2018年補交2017年三季度9.71所得稅，所得稅申報表怎么體現(xiàn)交過所得稅的痕跡，還有現(xiàn)在報年報 我是按去年12月的申報嗎 還是得改過來

答： 您好，把已交的所得稅，填寫到已交稅金欄即可。按去年12月的申報就行了。

一般納稅人，第一、二季度所得稅應(yīng)納稅所得額40萬，按小微企業(yè)申報的，第三季度累計所得稅應(yīng)納稅所得額超過50萬，1.第三季度所得稅按25%申報還是按小微申報？2.第一、二季度按小微申報需要在第三季度補交嗎？還是在年報時補交所得稅？

答： 1、25%申報；2、年末補繳吧

我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡(luò)學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

我公司是一般納稅人，2016年12月沒有計提所得稅（200），2017年1月交了所得稅，5月發(fā)現(xiàn)這個情況，補計提所得稅，現(xiàn)在國稅申報表與賬上所得稅費用不一致（相差200）。2017年1月交的所得稅是2016年還是2017年的？我企業(yè)所得稅報表中所得稅費用是以2017年國稅申報系統(tǒng)中（1000）為準還是以財務(wù)賬（1200）為準？

答： 老師，剛剛發(fā)現(xiàn)5月計提的是年度所得稅匯算清繳的200，現(xiàn)在企業(yè)所得稅與我財務(wù)報表數(shù)據(jù)不一致。我填寫4季度成本，企業(yè)所得稅表中利潤總額與我財務(wù)報表中凈利潤數(shù)據(jù)一致，可是企業(yè)所得稅表下面還是有實際繳納所得稅1000（我財務(wù)報表是所得稅費用1200）。我要怎么處理？