小魚兒 追問

2024-04-05 11:16

預(yù)繳怎么會有主營業(yè)務(wù)收入呢？都還沒到確認收入的時候，有主營業(yè)務(wù)收入嗎？

小魚兒 追問

2024-04-05 11:18

還有，得先計提再繳納啊。要先計提的分錄，再下面是繳納的分錄

冉老師 解答

2024-04-05 11:18

預(yù)繳怎么會有主營業(yè)務(wù)收入呢？都還沒到確認收入的時候，有主營業(yè)務(wù)收入嗎？

預(yù)交只做一筆分錄
借應(yīng)交稅費預(yù)交增值稅
貸銀行存款

冉老師 解答

2024-04-05 11:19

預(yù)交一般收入條件還沒達到

冉老師 解答

2024-04-05 11:19

后期收入達到了，在確認收入，確認增值稅

小魚兒 追問

2024-04-05 11:26

我說的是稅，不是收入，我說的是計提各種稅和繳納稅的分錄，不是計提收入，每個月計提的稅和繳納上個月的稅的分錄怎么做

冉老師 解答

2024-04-05 11:41

收入的話，不能計提，按照確認開票確認的

小魚兒 追問

2024-04-05 11:50

我上個月預(yù)繳了增值稅，土地增值稅，附加稅！印花稅，我是不是應(yīng)該在上個月先計提！但是我沒有計提，我是不是要補提！然后我得怎么計提和繳納

冉老師 解答

2024-04-05 12:43

要補計提的同學
增值稅
借應(yīng)收賬款
貸主營業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅

土地增值稅
借稅金及附加
貸應(yīng)交稅費應(yīng)交土地增值稅

小魚兒 追問

2024-04-05 14:34

我沒說收入，我一直說的是稅，能不能看清楚題目，我都告訴你了，現(xiàn)在沒有確認收入，沒有營業(yè)收入，這肯定不用計提啊，我再最后重復(fù)一遍我的問題，我要知道每個月預(yù)繳的稅的計提分錄，和繳納稅的分錄！房地產(chǎn)所有預(yù)繳稅的分錄，和繳納稅的分錄！比如計提預(yù)繳增值稅的分錄單獨寫出來，繳納增值稅的分錄單獨寫出來……每個稅幫我分一下出來！

冉老師 解答

2024-04-05 14:36

抱歉，同學，老師詳細給你解讀一下
預(yù)交的話，是提前繳納，不用計提

小魚兒 追問

2024-04-05 15:30

怎么會不要計提？企業(yè)所得稅。附加稅都需要計提啊

冉老師 解答

2024-04-05 15:36

增值稅預(yù)交不用計提，

冉老師 解答

2024-04-05 15:36

所得稅要的
計提預(yù)交所得稅
借所得稅費用
貸應(yīng)交所得稅


附加稅預(yù)提
借稅金及附加
貸應(yīng)交稅費應(yīng)交附加稅