老師?，發(fā)票開了,款也收了，已經(jīng)完工了的?，F(xiàn)在審計(jì)出來又說貨款多付了，要我們退回，那怎么賬務(wù)處理？

答： 你好！你開紅字發(fā)票，做紅字憑證就好了

給綜合部放了一筆5000的備用金，這筆錢到年底才收回來，中間他們用這5000備用金花費(fèi)來報(bào)銷的時(shí)候是花多少公司在補(bǔ)給他們多少，就是保證他們部門一直有這5000元的備用金，這樣的話他們拿來票找財(cái)務(wù)報(bào)銷，正常是直接沖其他應(yīng)收但是實(shí)際花多少馬上公司就給補(bǔ)多少了這樣的話該怎么記賬？

答： 借：其他應(yīng)收款--XX5000 貸：銀行5000 報(bào)銷售1000借：管理費(fèi)用等1000貸：銀行1000

報(bào)考2022年中級會計(jì)職稱對學(xué)歷有什么要求？

答： 報(bào)名中級資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

公司4月份通過一般貿(mào)易方式出口了一票貨物，此筆貨物的退稅款在6月也已經(jīng)收到了，但在7月份發(fā)生了退貨，那這筆退稅款我要賬務(wù)上怎么處理，稅務(wù)上又要怎么處理？

答： 做原來退稅相反的分錄，還原進(jìn)項(xiàng)稅