凡 追問

2018-04-11 09:38

老師分錄請您告訴下

王雁鳴老師 解答

2018-04-11 09:41

您好，計提時，借：利潤分配-未分配利潤，貸：利潤分配-提取盈余公積金。同時，借：利潤分配-提取盈余公積金，貸：盈余公積金。

凡 追問

2018-04-11 10:08

銀行存款有參與嗎老師？

王雁鳴老師 解答

2018-04-11 10:12

您好，沒有的。

凡 追問

2018-04-11 10:29

之前年末先 借：本年利潤 貸：利潤分配-未分配利潤    要這樣做吧，之后                                                       借：利潤分配-未分配利潤，貸：利潤分配-提取盈余公積金。同時，借：利潤分配-提取盈余公積金，貸：盈余公積金。

王雁鳴老師 解答

2018-04-11 10:30

您好，是的。

凡 追問

2018-04-11 10:45

老師為什么要計提呢？年末先做                                                                                                                            借：本年利潤  
貸：利潤分配-未分配利潤                                                                         
 之后直接做     
         
  借：利潤分配－提取法定盈余公積 
 貸：盈余公積－法定盈余公積                     這樣可以嗎？

王雁鳴老師 解答

2018-04-11 10:58

您好，這樣不可以的，因為利潤分配－提取法定盈余公積明細(xì)科目有余額了，這個余額還需要結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配-未分配利潤里去的。

凡 追問

2018-04-11 14:50

您好，計提時，借：利潤分配-未分配利潤， 
                       貸：利潤分配-提取法定盈余公積金。 
同時，借：利潤分配-提取法定盈余公積金， 
          貸：盈余公積金-提取法定盈余公積                                                                                                                老師利潤分配 和 盈余公積二級科目要加上提取法定盈余公積吧

王雁鳴老師 解答

2018-04-11 14:56

您好，可以加上的。