小巧玲瓏 追問(wèn)

2018-04-13 11:32

是，查到16年8月做帳時(shí)計(jì)提了兩次折舊，還有14年有三個(gè)月固定資產(chǎn)折舊明細(xì)上沒有折舊，但做帳正常計(jì)提了．這種情況怎么處理？

鄒老師 解答

2018-04-13 11:33

你好，把多計(jì)提的折舊沖銷

小巧玲瓏 追問(wèn)

2018-04-13 11:55

怎么沖，應(yīng)該怎么做分錄呢？

鄒老師 解答

2018-04-13 11:57

借；累計(jì)折舊  貸；以前年度損益調(diào)整等科目

小巧玲瓏 追問(wèn)

2018-04-13 15:38

老師以前年度損益調(diào)整在哪個(gè)科目？我這里沒有哦！

鄒老師 解答

2018-04-13 15:38

你好，沒有你可以通過(guò)利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn)科目代替

小巧玲瓏 追問(wèn)

2018-04-13 16:49

資產(chǎn)負(fù)債表里固定資產(chǎn)凈值年初就是負(fù)數(shù)，現(xiàn)在調(diào)整以后年初數(shù)值不變，期末數(shù)與固定資產(chǎn)折舊明細(xì)的期末凈額一樣是不是對(duì)了？

鄒老師 解答

2018-04-13 17:00

你好，是的 
以后需要避免出現(xiàn)固定資產(chǎn)凈值是負(fù)數(shù)的問(wèn)題的

小巧玲瓏 追問(wèn)

2018-04-13 18:37

好的，謝謝．出現(xiàn)負(fù)數(shù)才發(fā)現(xiàn)問(wèn)題．以后每個(gè)月應(yīng)該和固定資產(chǎn)折舊明細(xì)期末凈值對(duì)比一下．

小巧玲瓏 追問(wèn)

2018-04-13 18:56

但調(diào)整后的利潤(rùn)表相差很大呀？第一個(gè)調(diào)整前，第二個(gè)調(diào)整后的．

小巧玲瓏 追問(wèn)

2018-04-13 18:58

不好意思，寫錯(cuò)了：應(yīng)該是每一個(gè)調(diào)整后，第二個(gè)調(diào)整前

小巧玲瓏 追問(wèn)

2018-04-13 19:01

不好意思，這個(gè)才是調(diào)整前的，另外一個(gè)是調(diào)整后的資產(chǎn)負(fù)債表(幫我看一下還有問(wèn)題不？)

鄒老師 解答

2018-04-13 19:14

你好，單從固定資產(chǎn)凈值方面來(lái)看，是這樣調(diào)整 
具體數(shù)據(jù)需要自己去核對(duì)一下看是否正確的