仰望星空 追問(wèn)

2018-04-13 14:05

金稅盤抵稅部分還交所得稅嗎？ 
老師

鄒老師 解答

2018-04-13 14:06

你好，抵扣是抵扣的增值稅 
因?yàn)榘l(fā)生計(jì)入費(fèi)用，減免計(jì)入費(fèi)用貸方，其實(shí)對(duì)所得稅是沒(méi)有影響的

仰望星空 追問(wèn)

2018-04-13 14:13

那金稅盤抵稅該怎么做賬？會(huì)計(jì)分錄怎么寫？ 
買盤時(shí)怎么做賬？會(huì)計(jì)分錄是什么？

鄒老師 解答

2018-04-13 14:14

按實(shí)際支付或應(yīng)付的金額，借記“管理費(fèi)用”等科目，貸記“銀行存款”等科目。按規(guī)定抵減的增值稅應(yīng)納稅額，借記“應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（減免稅款）”科目，貸記“管理費(fèi)用”等科目。

仰望星空 追問(wèn)

2018-04-13 14:16

這個(gè)稅怎么填報(bào)？ 
老師看一下

鄒老師 解答

2018-04-13 14:17

你好，根據(jù)你單位實(shí)現(xiàn)的廣告費(fèi)收入，娛樂(lè)費(fèi)收入金額填寫申報(bào)

仰望星空 追問(wèn)

2018-04-13 14:28

小微企業(yè)不超過(guò)9萬(wàn)的免稅收入呢？還交所得稅嗎？比如我這里一個(gè)客戶本季度就開票3398.06，稅額101.94元，這101.94元還交所得稅嗎？

鄒老師 解答

2018-04-13 14:29

你好，減免的增值稅需要計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入計(jì)入利潤(rùn)總額征收企業(yè)所得稅的 
是的

仰望星空 追問(wèn)

2018-04-13 14:41

64.08分是去年四季度發(fā)生的，今年1月15日交的，本季度又發(fā)生101.94元，怎么還有期末未交費(fèi)額37.86元呢？

鄒老師 解答

2018-04-13 14:45

你好，你有做減免分錄嗎