Luck Fairy 追問

2018-04-13 15:04

個(gè)人是按照5%的征收率計(jì)算應(yīng)納稅額嗎？

鄒老師 解答

2018-04-13 15:16

你好，個(gè)人出租房屋增值稅是按5%計(jì)算的

Luck Fairy 追問

2018-04-13 15:43

鄒老師請(qǐng)教一下這個(gè)問題，我今年二月份認(rèn)證的發(fā)票稅額是1500元，但是我在申報(bào)二月份稅的時(shí)候并沒有把它填到表二里和主表里。我家當(dāng)月沒有銷售收入，所以我把這個(gè)事給忘了，那我現(xiàn)在這個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅以后還能不能抵扣了？因?yàn)槲覀兯脑路葸@個(gè)月又開發(fā)票了，下個(gè)月申報(bào)的時(shí)候就想抵這個(gè)稅。謝謝老師了

鄒老師 解答

2018-04-13 15:44

你好，不可以了，當(dāng)期沒有抵扣，視為放棄抵扣的

Luck Fairy 追問

2018-04-13 15:45

一直都是這樣規(guī)定的嗎？

鄒老師 解答

2018-04-13 15:46

你好，是的，稅局是這樣執(zhí)行的

Luck Fairy 追問

2018-04-13 15:46

那如果我填到前期認(rèn)證相符，且本期申報(bào)抵扣里面可以嗎？

鄒老師 解答

2018-04-13 15:49

你好，是不能這樣填寫的  
前期認(rèn)證相符，且本期申報(bào)抵扣是輔導(dǎo)期納稅才需要填寫的

Luck Fairy 追問

2018-04-13 15:50

那我再想問一下，如果我強(qiáng)制這么填的話，能不能申報(bào)成功？

鄒老師 解答

2018-04-13 15:51

你好，無(wú)法申報(bào)成功的

Luck Fairy 追問

2018-04-13 16:00

我問過別人，她說曾經(jīng)有一次她跟我這種情況一樣，然后申報(bào)成功了，申報(bào)的前期認(rèn)證且本期申報(bào)抵扣。是怎么回事？這個(gè)真不合理呀，真是忘記了呀，要是稅錢多了，怎么辦呀？

鄒老師 解答

2018-04-13 16:02

你好，沒有這種情況的，稅局會(huì)按月根據(jù)你認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)發(fā)票情況對(duì)你進(jìn)項(xiàng)稅額數(shù)據(jù)核對(duì)，不對(duì)是無(wú)法通過申報(bào)的

Luck Fairy 追問

2018-04-13 16:11

那為什么我認(rèn)證過去了，但是我沒填到表里，申報(bào)還成功了呢？

鄒老師 解答

2018-04-13 16:12

你好，你申報(bào)的進(jìn)項(xiàng)稅額可以小于等于稅局認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)，但是不能大于

Luck Fairy 追問

2018-04-13 17:00

還有那我想知道，如果這樣的話，帳怎么做呀？

鄒老師 解答

2018-04-13 17:04

你好，把之前計(jì)入進(jìn)項(xiàng)稅額的計(jì)入貸方，然后計(jì)入相應(yīng)材料或存貨成本