laughter 追問

2024-04-22 14:11

老師我們公司是一家大型公司，里面有十幾個會計，應(yīng)該不會不對吧

laughter 追問

2024-04-22 14:12

主要是問利潤表中的所得稅費(fèi)用和完稅憑證中的企業(yè)所得稅金額不一樣，金額相差很大

郭老師 解答

2024-04-22 14:12

那你們看一下你賬上的，別懷疑這個，你去查一下賬上計提的金額，然后再看一下繳納的金額不就行了。你管他人數(shù)多少。

laughter 追問

2024-04-22 14:12

除了這個原因還有什么原因呢

郭老師 解答

2024-04-22 14:13

還有一個是匯算清繳，匯算清繳不做所得稅費(fèi)用。

laughter 追問

2024-04-22 14:15

你的意思是說匯算清繳中如果需要繳納所得稅費(fèi)用是不需要計提所得稅費(fèi)用？

郭老師 解答

2024-04-22 14:16

他不做所得稅費(fèi)用，他做的是利潤分配。未分配利潤或者是以前年度損益調(diào)整。

laughter 追問

2024-04-22 14:20

可是完稅憑證上面的金額遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于所得稅費(fèi)用的金額

郭老師 解答

2024-04-22 14:21

好，借，利潤分配未分配利潤，貸，應(yīng)交稅費(fèi)企業(yè)所得稅，借，應(yīng)交稅費(fèi)企業(yè)所得稅，貸，銀行放款。這不就出現(xiàn)了嗎？

laughter 追問

2024-04-22 14:23

老師可是我這邊用利潤總額測算企業(yè)所得稅和所得稅費(fèi)用的金額相差不大，反而和完稅憑證上面的金額是一樣的

郭老師 解答

2024-04-22 14:23

好，你看一下完稅證明里面的所屬期吧。你判斷不了的話，你就問一下做賬的人。