Luck Fairy 追問

2018-04-16 11:24

比如說我第一季度利潤總額58萬，那我先暫估費用60萬，這樣會不會被看出來是故意少交稅而被罰款呢？

江老師 解答

2018-04-16 11:37

這個如果稅務(wù)稽查到企業(yè)，如何解釋呢？另外這個故意為之，暫估必須有依據(jù) 
不能為了不交稅，這樣暫估處理

Luck Fairy 追問

2018-04-16 11:42

該公司以后每個月最多發(fā)生8萬左右這樣費用成本支出，可以在第一季度暫估60萬費用嗎？那目前第一季度的本年利潤總額是58萬，沒有什么辦法可以去處理了嗎

江老師 解答

2018-04-16 11:45

不能這樣操作，這個是故意逃稅

Luck Fairy 追問

2018-04-16 11:48

暫估必須有依據(jù)，依據(jù)是未來的幾個月的費用先計提，不是不交，而是等到年度匯算清繳再交不可以嗎？

Luck Fairy 追問

2018-04-16 11:49

老師，您有什么辦法嗎？還是只能直接繳這部分的稅了？

江老師 解答

2018-04-16 11:50

只能是交這部分的稅了，能夠正常的費用暫估處理，要盡快取得發(fā)票，不然沒有發(fā)票，年報時也是調(diào)增，補交企業(yè)所得稅

Luck Fairy 追問

2018-04-16 11:54

可以這樣處理嗎？我先在2018第一季度暫估60萬費用，然后經(jīng)過了幾個月的賬務(wù)處理，那些費用全部都有發(fā)票，接著我在10月的時候再紅字沖銷之前暫估的60萬費用，這樣真的不可以嗎

江老師 解答

2018-04-16 11:56

這個沒有發(fā)票，正常的存在風(fēng)險，因此稅務(wù)系統(tǒng)會分析公司的費用，金稅三期工程就會因費用產(chǎn)生預(yù)警

Luck Fairy 追問

2018-04-16 12:33

老師，如果我按上面的操作了，假設(shè)稅局稽查到，是會計人員的責(zé)任嗎？會有什么后果么？如果是老板要求我這樣操作呢？我需要負擔(dān)什么責(zé)任呢？

江老師 解答

2018-04-16 13:06

看你的工資費用值不值承擔(dān)這個風(fēng)險？

Luck Fairy 追問

2018-04-16 13:48

公司4月收到了一張4月6號開的40萬的發(fā)票，那這個40萬的發(fā)票可以在3月先暫估費用入賬嗎？

江老師 解答

2018-04-16 14:15

可以按每月分攤的金額做賬務(wù)處理，就是預(yù)提費用處理

Luck Fairy 追問

2018-04-16 14:27

所得稅匯算清繳是在明年，但我先在3月暫估了4.5.6.7月將會取得的發(fā)票 可以嗎

江老師 解答

2018-04-16 14:30

這個肯定是不行，只能最多暫估一季度的費用數(shù)據(jù)