價(jià)值觀 追問(wèn)

2018-04-16 15:03

那2和3都不用填嗎

價(jià)值觀 追問(wèn)

2018-04-16 15:04

老師，是小規(guī)模企業(yè)，自開自開，專票專票

鄒老師 解答

2018-04-16 15:09

你好，是的，只需要在第一行填寫

價(jià)值觀 追問(wèn)

2018-04-16 15:28

老師，附列資料那張表需要填嗎

價(jià)值觀 追問(wèn)

2018-04-16 15:28

增值稅申報(bào)表附列資料

鄒老師 解答

2018-04-16 15:30

你好，是不需要填寫的

價(jià)值觀 追問(wèn)

2018-04-16 15:34

老師，附列資料表是什么情況下才填的呀

鄒老師 解答

2018-04-16 15:37

你好，有差額納稅或扣除項(xiàng)目的時(shí)候

價(jià)值觀 追問(wèn)

2018-04-16 15:45

老師，如果我是小規(guī)模自開專票季度不到9萬(wàn)，我的金額填在哪里？自開專票不到9萬(wàn)，增值稅免嗎

鄒老師 解答

2018-04-16 15:48

你好，也是在第一行填寫 
自開專用發(fā)票是不享受免稅優(yōu)惠的

價(jià)值觀 追問(wèn)

2018-04-16 16:05

老師，懂了。前面2個(gè)問(wèn)題都解決了，最后差額納稅和扣除項(xiàng)目我沒(méi)有遇到過(guò)，能詳細(xì)一點(diǎn)說(shuō)下嗎？

鄒老師 解答

2018-04-16 16:06

你好，比如旅游行業(yè)，收入100萬(wàn)，替游客支付費(fèi)用60萬(wàn)，按40萬(wàn)計(jì)算納稅的

價(jià)值觀 追問(wèn)

2018-04-16 16:22

老師，你舉得例子屬于差額征稅還是扣除項(xiàng)目？

鄒老師 解答

2018-04-16 16:25

你好，屬于差額征稅

價(jià)值觀 追問(wèn)

2018-04-16 16:34

老師，那扣除項(xiàng)目又是什么情況下使用？

鄒老師 解答

2018-04-16 16:41

你好，比如轉(zhuǎn)讓不動(dòng)產(chǎn)，扣除項(xiàng)目就是之前取得的成本金額

價(jià)值觀 追問(wèn)

2018-04-16 16:59

謝謝老師耐心回復(fù)