楊娟
于2024-05-06 11:36 發(fā)布 ??232次瀏覽
若麗老師
職稱(chēng)： 中級(jí)會(huì)計(jì)師,初級(jí)會(huì)計(jì)師
2024-05-06 11:39
老師，你好，2013，2014年多交的企業(yè)所得稅，6420元，一直未辦理退稅，4.30申報(bào)了2023年度的企業(yè)所得稅，更正申報(bào)了2024年1季度的企業(yè)所得稅，6420元抵了稅款后，還交了650.86元，會(huì)計(jì)分錄怎么做呢？麻煩老師了
答： 您好，會(huì)計(jì)分錄：借：企業(yè)所得稅 7070.86 貸：以前年度損益調(diào)整 6420 銀行存款 650.86
更正了2023年三季度企業(yè)所得稅報(bào)表 在2024年1月產(chǎn)生了退稅6.25元 這個(gè)正確的分錄應(yīng)該怎么做呢
答： 新年好，根據(jù)你的描述分錄是? 借：銀行存款，貸：應(yīng)交稅費(fèi)—企業(yè)所得稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)—企業(yè)所得稅，貸：以前年度損益調(diào)整 借：以前年度損益調(diào)整，貸：利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn)
報(bào)考2022年中級(jí)會(huì)計(jì)職稱(chēng)對(duì)學(xué)歷有什么要求？
答： 報(bào)名中級(jí)資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一
我們是小規(guī)模納稅人，在去年18年多繳納了304.33的企業(yè)所得稅，今年19年第一季度應(yīng)交企業(yè)所得稅為830.32元，抵減怎么做會(huì)計(jì)分錄，第一季度申報(bào)表13行并未顯示實(shí)際已預(yù)繳所得稅額，稅局讓我填寫(xiě)了抵稅申報(bào)表了。怎么做分錄？
答： 實(shí)際已預(yù)繳所得稅額是一季度的預(yù)繳 借 應(yīng)交稅費(fèi)---應(yīng)交所得稅 貸 所得稅費(fèi)用
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;)
加載中...
楊娟 追問(wèn)
2024-05-06 12:10
楊娟 追問(wèn)
2024-05-06 12:11
若麗老師 解答
2024-05-06 12:16
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若麗老師 解答
2024-05-06 12:50
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2024-05-06 13:53
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2024-05-06 15:49