會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2018-04-18 18:09

老師，那他沒抵扣到的那一部分稅金呢？

王雁鳴老師 解答

2018-04-18 18:11

您好，沒抵扣到的那一部分稅金，是貴公司收的款了，不再退了，是嗎？如果是的話，直接確認(rèn)收入就行了，借；其他應(yīng)付款，貸：其他業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)。

會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2018-04-18 18:11

那公司收了他那一部分稅金做什么？

王雁鳴老師 解答

2018-04-18 18:12

您好，一樣的處理，借；現(xiàn)金或者銀行存款，或者其他應(yīng)付款，貸：其他業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)。

會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2018-04-18 18:13

其他業(yè)務(wù)收入沒得票 
又是個(gè)人的

會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2018-04-18 18:14

我們沒得到錢，實(shí)際就是開發(fā)票公司收的稅款 
開發(fā)票上的稅

會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2018-04-18 18:17

是我們主營業(yè)務(wù)的稅金，這部分錢

王雁鳴老師 解答

2018-04-18 18:17

您好，開發(fā)票吧，無票收入也行的。怎么叫沒得到錢啊，不是對方個(gè)人給錢了嗎？

會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2018-04-18 18:22

我的意思是，這部分錢肯定不退了，是主營業(yè)務(wù)的稅金。

會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2018-04-18 18:25

他私人掛靠我們公司，甲方撥款在，需要我們公司開票，掛靠人來公司開票，我們公司就要預(yù)收稅款，按全額預(yù)收，等他把能抵扣的發(fā)票拿來，抵扣了剩下的金額我們在退掛靠的人

會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2018-04-18 18:26

就怕開了票，他幾個(gè)月不來工程款，這稅款公司就要墊付交稅務(wù)局，所以我們都是先收稅款

王雁鳴老師 解答

2018-04-18 18:30

您好，是的，不退了，就需要做收入處理了。

會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2018-04-18 18:31

實(shí)際公司的收入沒得這筆款 
交了稅務(wù)局

會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2018-04-18 18:32

我們只是一個(gè)中間環(huán)節(jié) 
做了收入我們又要上稅，

會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2018-04-18 18:33

本來一個(gè)合同公司收取掛靠費(fèi)才百分之二。

王雁鳴老師 解答

2018-04-18 18:33

您好，是的，這個(gè)沒辦法的，否則不做收入，是存在風(fēng)險(xiǎn)的?；闀r(shí)讓做收入，補(bǔ)稅，交滯納金和罰款的。

會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2018-04-18 18:37

做了收入要上11個(gè)點(diǎn)增值稅還有所得稅，附加這些，

王雁鳴老師 解答

2018-04-18 18:39

您好，是的，這個(gè)確實(shí)應(yīng)該這樣的。

會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2018-04-18 18:42

所得稅應(yīng)該沒上，因?yàn)槲覀冇职堰@錢上了稅，是不是？

會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2018-04-18 18:44

老板怕覺得虧了哦

王雁鳴老師 解答

2018-04-18 18:44

您好，是的。

會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2018-04-18 18:46

像這種費(fèi)用成本都不走公司賬，行嗎？

會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2018-04-18 18:48

項(xiàng)目部可以獨(dú)立核算嗎？

王雁鳴老師 解答

2018-04-18 18:50

您好，怕虧了，就多收點(diǎn)款了，不入公司賬，也可以的。項(xiàng)目部不可以獨(dú)立核算的。但是可以分別核算。

會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2018-04-18 18:55

多收錢掛靠人又不同意

王雁鳴老師 解答

2018-04-18 20:35

您好，掛靠人不是求著貴公司嗎，不同意就不讓掛靠了唄。