
1月份我拿到了專票,也認證了,但是次月申報時我忘記抵扣了,請問怎么處理?會不會形成滯留票?有沒有什么涉稅風險?
答: 你好,視為放棄抵扣,不屬于滯留票,沒有什么風險
新企業(yè)一般納稅人收到專票已做帳已認證,但還沒有開過專票,報稅時是不是填待抵扣進項稅,是填期初已認證相符但未申報抵扣、本期認證相符具本期未申報抵扣;期末已認證相符但未申報抵扣,這3個我填那個呢
答: 你好,填本期認證相符且本期抵扣這里。其他地方都是錯的
我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡(luò)學歷有用嗎?
答: 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展,是要不斷考證的
若是之前認證了專票,也已申報抵扣,但是后期發(fā)現(xiàn)不能抵扣,這種情況怎么處理?
答: 那就要做進項稅額轉(zhuǎn)出 借方科目就是你當時這發(fā)票的做賬的科目 貸進項稅額轉(zhuǎn)出 申報的時候在附表二下半截進項轉(zhuǎn)出

