1月份我拿到了專票，也認(rèn)證了，但是次月申報(bào)時(shí)我忘記抵扣了，請(qǐng)問怎么處理？會(huì)不會(huì)形成滯留票？有沒有什么涉稅風(fēng)險(xiǎn)？

答： 你好，視為放棄抵扣，不屬于滯留票，沒有什么風(fēng)險(xiǎn)

新企業(yè)一般納稅人收到專票已做帳已認(rèn)證，但還沒有開過專票，報(bào)稅時(shí)是不是填待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅，是填期初已認(rèn)證相符但未申報(bào)抵扣、本期認(rèn)證相符具本期未申報(bào)抵扣；期末已認(rèn)證相符但未申報(bào)抵扣，這3個(gè)我填那個(gè)呢

答： 你好，填本期認(rèn)證相符且本期抵扣這里。其他地方都是錯(cuò)的

我是一名會(huì)計(jì),想問一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

若是之前認(rèn)證了專票，也已申報(bào)抵扣，但是后期發(fā)現(xiàn)不能抵扣，這種情況怎么處理？

答： 那就要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 借方科目就是你當(dāng)時(shí)這發(fā)票的做賬的科目 貸進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 申報(bào)的時(shí)候在附表二下半截進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出