2333333 追問

2018-04-21 12:06

第3項(xiàng)，其他應(yīng)收款怎么在貸方了呀？

王雁鳴老師 解答

2018-04-21 12:07

您好，因?yàn)槭窍冉坏纳绫?，先記入了其他?yīng)收款了，現(xiàn)在計(jì)提工資扣回了，沖其他應(yīng)收款，所在其他應(yīng)收款在貸方了。

2333333 追問

2018-04-21 13:38

對(duì)啊，就是本來在借方轉(zhuǎn)到貸方去嗎？所以3.4的順序是不要換過來
社保是先交的沒錯(cuò)

王雁鳴老師 解答

2018-04-21 13:42

您好，是的，可以換過來的。

2333333 追問

2018-04-21 14:20

做內(nèi)賬，銷項(xiàng)稅額，進(jìn)項(xiàng)稅額如何結(jié)轉(zhuǎn)呢？

王雁鳴老師 解答

2018-04-21 14:24

您好，內(nèi)賬可以不用做這個(gè)銷項(xiàng)稅額和進(jìn)項(xiàng)稅額，如果做了的話，與外賬一樣的操作就行了。
結(jié)轉(zhuǎn)增值稅分錄，借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅，同時(shí)，借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅。

2333333 追問

2018-04-21 14:49

內(nèi)賬如果不做，就是一直有余額在那里留著
這樣行嗎

王雁鳴老師 解答

2018-04-21 14:51

您好，不會(huì)的，我的意思是采購(gòu)和銷售不做稅金，只是到交稅以后才做稅金處理的。

2333333 追問

2018-04-21 14:59

我們公司的軟件都是有的呢，就是采購(gòu)銷售都是有進(jìn)項(xiàng)，銷項(xiàng)

王雁鳴老師 解答

2018-04-21 15:00

您好，那就按上面我說的結(jié)轉(zhuǎn)就行了。

2333333 追問

2018-04-21 15:37

其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分)那這個(gè)就是不用去計(jì)提的是嗎？這是扣員工的

王雁鳴老師 解答

2018-04-21 15:39

您好，是的。