韋韋 追問

2018-04-23 11:32

老師，匯算清繳中發(fā)生的就選擇填報，沒發(fā)生的就選擇不填報是嗎

江老師 解答

2018-04-23 11:33

沒有發(fā)生的可以選擇不填報，需要填報的沒有數(shù)據(jù)的就是零申報

韋韋 追問

2018-04-23 11:42

您說的需要填報的就是就是系統(tǒng)規(guī)定的一定要填報的項目對吧

江老師 解答

2018-04-23 12:12

是的，就是系統(tǒng)必須填報的數(shù)據(jù)

韋韋 追問

2018-04-23 13:26

老師，那個業(yè)務招待費我填不了，被系統(tǒng)設(shè)置成了只讀，我要怎么填報這一項呢？

江老師 解答

2018-04-23 13:31

無法填報，只讀的數(shù)據(jù)是無法修改的

韋韋 追問

2018-04-23 13:34

那我要怎么填呢，如果填不了我的業(yè)務招待費就無法調(diào)增了

江老師 解答

2018-04-23 13:36

這個需要與專管員聯(lián)系，進行設(shè)置修改處理

韋韋 追問

2018-04-23 13:36

還是說我要填在其他表格，然后最后是在納稅調(diào)整項目表反應出來，但是我要填入哪一個表格呢，期間費用我也填了，但是沒有反應在納稅調(diào)整項目明細表里面

江老師 解答

2018-04-23 13:37

填寫A105000“納稅調(diào)整項目明細表”中的第15行數(shù)據(jù)

韋韋 追問

2018-04-23 13:44

老師，我還有一個問題，就是我們公司去年有一個分包的施工合同，然后收到的金額我是填入?yún)R算清繳中一般企業(yè)收入明細表的建造合同收入里面嗎

江老師 解答

2018-04-23 13:45

上述說法完全正確，屬于建造合同收入

韋韋 追問

2018-04-23 14:07

老師，我2017年多計提了一塊錢的企業(yè)所得稅，去年的賬已經(jīng)出了審計報告了，那我現(xiàn)在要怎么那多計提的企業(yè)所得稅沖回來啊？可以沖嗎？

江老師 解答

2018-04-23 14:15

借：企業(yè)所得稅   -1 
貸：應交稅費——應交企業(yè)所得稅-1 
同時結(jié)轉(zhuǎn) 
借：本年利潤    -1 
貸：企業(yè)所得稅   -1

韋韋 追問

2018-04-23 14:53

老師，這個做在2018年4月份是嗎？還有我之前計提的盈余公積是不是也要沖回來啊

江老師 解答

2018-04-23 14:54

這個做在4月賬務處理中，計提的盈余公積不用沖

韋韋 追問

2018-04-23 15:52

老師，那個本年利潤的結(jié)轉(zhuǎn)是不是要沖回來 
借：本年利潤-1 
貸：利潤分配-未分配利潤-1

江老師 解答

2018-04-23 18:13

這個本年利潤需要結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配——未分配利潤數(shù)據(jù)中

韋韋 追問

2018-04-24 16:52

那我就是要沖回來對吧

江老師 解答

2018-04-24 17:50

那就是需要沖回來1元的未分配利潤數(shù)據(jù)

韋韋 追問

2018-04-25 08:52

謝謝老師的指導