這個(gè)月發(fā)現(xiàn)上月有張發(fā)票開錯(cuò)了忘記作廢已經(jīng)正常申報(bào)了，現(xiàn)在對方公司在抵扣的時(shí)候發(fā)現(xiàn)我還沒作廢，請問我不沒作廢按照正常申報(bào)對于對方公司有什么影響，我應(yīng)該怎么做？

江老師

職稱：高級(jí)會(huì)計(jì)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師

2018-04-24 09:01

如果公司名稱及稅號(hào)沒有錯(cuò)誤，對方公司可以正常驗(yàn)票抵扣處理

灰喵追問

2018-04-24 09:13

能不能一直放著不抵扣

江老師解答

2018-04-24 09:24

在國稅系統(tǒng)中會(huì)形成滯留發(fā)票的記錄

灰喵追問

2018-04-25 10:20

那如果對方抵扣了實(shí)際上是開錯(cuò)了的開發(fā)票并已經(jīng)重開了，錯(cuò)的發(fā)票沒有作廢對方抵扣的話會(huì)有什么不好后果嗎？

江老師解答

2018-04-25 10:27

對方需要在抵扣后做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出處理，如果沒有做，稅務(wù)查到會(huì)補(bǔ)交稅款及滯納金

灰喵追問

2018-04-25 12:15

那我這邊有什么辦法處理這事情紅沖嗎

江老師解答

2018-04-25 12:49

你這邊紅沖，屬于銷售方，按銷項(xiàng)的負(fù)數(shù)計(jì)賬，減少增值稅的銷項(xiàng)稅額
借：應(yīng)收賬款   負(fù)數(shù)
貸：主營業(yè)務(wù)收入   負(fù)數(shù)
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）  負(fù)數(shù)

同時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)成本
借：主營業(yè)務(wù)成本  負(fù)數(shù)
貸：庫存商品   負(fù)數(shù)