幽蘭草 追問

2024-05-23 17:42

要不要反結(jié)賬反計提以前年度的固定資產(chǎn)科目更正呢

幽蘭草 追問

2024-05-23 17:42

不然我的財務報表上累計折舊科目的金額不對

郭老師 解答

2024-05-23 17:43

你好，不用翻結(jié)賬修改的。你反結(jié)賬的話，你申報給稅務局的財務報表和所得稅申報表都得修改。

幽蘭草 追問

2024-05-23 17:44

就是把累計折舊科目寫成了管理費用，記在了貸方，導致累計折舊科目金額減少了，管理費用也減少了

幽蘭草 追問

2024-05-23 17:45

那現(xiàn)在匯算清繳年報這么修改呀

幽蘭草 追問

2024-05-23 17:46

我現(xiàn)在匯算清繳固定資產(chǎn)報表的累計折舊金額對不上少了，不懂怎么辦

幽蘭草 追問

2024-05-23 17:47

而且年度比較久遠，從2021年開始出錯了

郭老師 解答

2024-05-23 17:47

匯算清繳的時候，第二列0，第5列填寫你補的折舊的金額。

幽蘭草 追問

2024-05-23 17:56

那我這邊要調(diào)整2023年度財務報表嗎，調(diào)整的具體分錄要怎么做呀

幽蘭草 追問

2024-05-23 17:57

不然我的財務軟件上資產(chǎn)負債表累計折舊的金額一直不對

幽蘭草 追問

2024-05-23 17:58

從幾月開始始要做分錄調(diào)整，具體調(diào)整分錄老師您能寫明白點嗎，不懂怎么寫調(diào)整分錄

郭老師 解答

2024-05-23 18:00

借利潤分配，未分配利潤貸累計折舊。


然后今年的賬務處理里面做就不影響去年的啦。你今年余額就是正確的了，不是。

幽蘭草 追問

2024-05-23 19:00

今年第一季度我已經(jīng)申報了，在4月做賬務處理嗎

幽蘭草 追問

2024-05-23 19:01

在4月做的話我的2023年度財務報表就沒有累計折舊的數(shù)據(jù)可以直接申報企業(yè)所得稅年報的嗎

幽蘭草 追問

2024-05-23 19:01

真的搞不懂

郭老師 解答

2024-05-23 19:03

年財務報表和去年第4季度的是一樣，所以你只修改調(diào)整明細表里面的就可以

郭老師 解答

2024-05-23 19:03

然后賬務處理做到這個月

幽蘭草 追問

2024-05-23 19:16

直接調(diào)整匯算清繳固資的表，年度財務報表不用調(diào)整是嗎

幽蘭草 追問

2024-05-23 19:16

那今年前面3個月的我要反計提更正分錄嗎

郭老師 解答

2024-05-23 19:17

是

今年前三個月也不用。

幽蘭草 追問

2024-05-23 19:48

好的，謝謝老師

郭老師 解答

2024-05-23 19:56

不用客氣，工作愉快