我要靠實(shí)力 追問

2024-05-27 16:48

老師，您好是需要調(diào)整2023年的 ，2023年多做了庫存商品
，我現(xiàn)在是做2023年匯算清繳啊

廖君老師 解答

2024-05-27 16:50

您好，好的， 
借庫存商品（負(fù)），未分配利潤(rùn)（負(fù)）  貸應(yīng)付賬款（負(fù)）
上面這個(gè)分錄寫在24年賬套里，把23年?duì)I業(yè)外支出減了這筆
調(diào)整利潤(rùn)表和負(fù)債表申報(bào)

我要靠實(shí)力 追問

2024-05-27 16:53

老師，您好，我可不可以貸庫存現(xiàn)金，因?yàn)樵?022年是發(fā)票入賬是這樣的，然后2023是沖這個(gè)應(yīng)付的，我要調(diào)整2023年第4季度的財(cái)務(wù)報(bào)表還是調(diào)整年度財(cái)務(wù)報(bào)表呢

廖君老師 解答

2024-05-27 16:54

您 好，如果應(yīng)付賬款 不調(diào)整是平，您就 貸庫存現(xiàn)金
這個(gè)金額不大的話，調(diào)整年度財(cái)務(wù)報(bào)表，金額大系統(tǒng)會(huì)提示我們跟季度報(bào)表差異大的

我要靠實(shí)力 追問

2024-05-27 16:57

老師，這個(gè)是我剛調(diào)整這個(gè)重復(fù)的憑證，您看對(duì)嗎

廖君老師 解答

2024-05-27 16:58

您好，是的，是這個(gè)分錄，保證我們 應(yīng)付賬款 是平的哦

我要靠實(shí)力 追問

2024-05-27 16:59

這個(gè)金額不大的話，調(diào)整年度財(cái)務(wù)報(bào)表，金額大系統(tǒng)會(huì)提示我們跟季度報(bào)表差異大的
老師，這個(gè)調(diào)整報(bào)表的話，是不是我在本年度調(diào)整過的去年的賬，用到了未分配利潤(rùn)這個(gè)科目的數(shù)據(jù)都需要做更改，更改的話是更改2023年年度財(cái)務(wù)報(bào)表中的利潤(rùn)和成本就可以嗎？

廖君老師 解答

2024-05-27 17:03

您好，不會(huì)不會(huì)，金額很小
是的，更正23年報(bào)和所得稅匯繳申報(bào)表，然后24年1季度 的財(cái)務(wù)報(bào)表負(fù)債表的期初數(shù)更正一下

我要靠實(shí)力 追問

2024-05-27 17:05

老師，除了這個(gè)是重復(fù)記賬了，我這邊還查到一張漏記的發(fā)票有4萬的樣子，這個(gè)也是可以直接更正2023年度財(cái)務(wù)報(bào)表就可以嗎

廖君老師 解答

2024-05-27 17:10

您好，是的，23年的錯(cuò)賬就調(diào)整在23年里，

我要靠實(shí)力 追問

2024-05-27 17:16

那我把這些數(shù)據(jù)調(diào)整在2023年里面了，比如我在2024年5月賬上體現(xiàn)，那我是不是就需要在這個(gè)季報(bào)的時(shí)候更改一下數(shù)據(jù)呢

廖君老師 解答

2024-05-27 17:18

您好，不用呀，所有的損益科目我們用未分配利潤(rùn)，5月的報(bào)表正常做，根本不影響 

我要靠實(shí)力 追問

2024-05-27 17:33

哦，好的，那我就只是更改2023年的年報(bào)然后再根據(jù)年報(bào)去做匯算清繳，不用更改2023年第4季度的財(cái)務(wù)報(bào)表了哇

廖君老師 解答

2024-05-27 17:35

您好，是的，不用了，我們的金額變化不大

我要靠實(shí)力 追問

2024-05-27 17:37

修改年報(bào)數(shù)據(jù)是不是直接改利潤(rùn)分配的數(shù)據(jù)呢，還是說被影響的成本也要更改呀，這個(gè)改了會(huì)不會(huì)引起稅務(wù)異常呀

廖君老師 解答

2024-05-27 17:39

您好，按最改哪個(gè)科目就在哪修改，我們的營(yíng)業(yè)外收入這里要改嘛，
不會(huì)的，我們又不是把利潤(rùn)調(diào)小很多

我要靠實(shí)力 追問

2024-05-27 17:41

哦哦，我懂了就是這個(gè)科目屬于哪個(gè)就改哪個(gè)是嗎？

廖君老師 解答

2024-05-27 17:42

您好，是的， 是這么理解的哦

我要靠實(shí)力 追問

2024-05-27 17:42

還有個(gè)問題呢，如果是2023年的應(yīng)付賬款沒有回來發(fā)票的話，我讓他掛賬還是說要調(diào)整到營(yíng)業(yè)外呢？

廖君老師 解答

2024-05-27 17:45

您好，就是那個(gè)調(diào)整分錄引起的么，應(yīng)付在借方是資產(chǎn)，轉(zhuǎn)為營(yíng)業(yè)外支出，這個(gè)要納稅調(diào)增的，不能稅前扣除