LILY 追問

2024-06-06 14:33

一般納稅人，第一次收外幣，稅務(wù)上有什么流程操作

郭老師 解答

2024-06-06 14:35

借應(yīng)收賬款貸主營業(yè)務(wù)收入，
借銀行存款貸應(yīng)收賬款。差額放到財務(wù)費用，
然后在增值稅納稅申報表附表1里面填寫就可以。

LILY 追問

2024-06-06 14:39

1、需要填寫跨境應(yīng)稅行為免征增值稅報告嗎
2、需要外匯申報嗎

郭老師 解答

2024-06-06 14:50

第一個首次的才需要填寫
非首次不需要，登錄電子稅務(wù)局，點擊菜單欄中“我要辦稅”中的“稅收減免”模塊，在彈出頁面右側(cè)選擇“跨境應(yīng)稅行為免征增值稅報告”，點擊進(jìn)入辦理頁面
第二個是在國家外匯管理局?jǐn)?shù)字外管平臺申報

后期還需要去銀行那邊辦理結(jié)匯