1624977463 追問

2024-06-13 11:47

老師，之前做了成本，2023年分錄，借：主營業(yè)務成本-技術服務費   貸：其他應付款-XX公司。不會再支付了，經(jīng)過協(xié)會努力，這個費用是亂收的，交了一部分，后面的不交了，但我2023年計提了成本，匯算時我交了企業(yè)所得稅，這個在2024年我要如何調(diào)整，小企業(yè)會計準則，麻煩老師給個分錄。

鄒老師 解答

2024-06-13 11:49

你好，是成本金額多入賬了，需要調(diào)整減少入賬金額的意思？ 

1624977463 追問

2024-06-13 12:09

是呢老師，同時其他應付哪個也不付了，這個成本我是做在2023年

鄒老師 解答

2024-06-13 12:59

你好，那現(xiàn)在的調(diào)整分錄是
借：其他應付款
貸：利潤分配—未分配利潤  

1624977463 追問

2024-06-13 15:23

老師，分錄搞要怎么寫？

鄒老師 解答

2024-06-13 15:40

你好，摘要如何寫，沒有統(tǒng)一規(guī)定。比如：調(diào)整某某月份第多少號憑證 

1624977463 追問

2024-06-13 15:42

老師，直接寫調(diào)整可以嗎？還是要寫明已調(diào)整2023年交稅？

鄒老師 解答

2024-06-13 15:44

你好，不可以直接寫調(diào)整。個人建議是：調(diào)整某某月份第多少號憑證