簡簡單單 追問

2018-04-28 19:22

納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表里利息支出，我向其他企業(yè)貸款900萬，共計(jì)150天，實(shí)際付利息396000，按照銀行支出應(yīng)該是309937.49，調(diào)增86062.51

簡簡單單 追問

2018-04-28 19:25

本金應(yīng)該填900，那同類同期金融機(jī)構(gòu)利率我怎么填？銀行年利率0.0827

簡簡單單 追問

2018-04-28 20:02

好的，我是地稅的表，應(yīng)該是國稅的有差別，我明天再看看

老江老師 解答

2018-04-28 19:05

你好，按計(jì)提的或?qū)嶋H支付的填寫，并根據(jù)相關(guān)規(guī)定調(diào)整！

老江老師 解答

2018-04-28 19:08

你填的是哪張表？

老江老師 解答

2018-04-28 19:38

納稅調(diào)整明細(xì)表中，只要填賬載的利息呀， 
第18行“（六）利息支出”：第1列“賬載金額”填報(bào)納稅人向非金融企業(yè)借款，會計(jì)核算計(jì)入當(dāng)期損益的利息支出的金額。第2列“稅收金額”填報(bào)按照稅收規(guī)定允許稅前扣除的利息支出的金額。若第1列≥第2列，將第1列減第2列余額填入第3列“調(diào)增金額”；若第1列＜第2列，將第1列減第2列余額的絕對值填入第4列“調(diào)減金額”。