吳榮平18822300593 追問

2024-06-19 18:18

簽訂了之后就確認(rèn)，這樣可以嗎，我們是一個商貿(mào)公司承受2.3訂單，一個訂單200萬左右，不會發(fā)生退貨。我們發(fā)貨是需要加工慢慢投入，估計(jì)得2.3個月。

郭老師 解答

2024-06-19 18:19

可以啊，對應(yīng)的成本也需要做，收入和成本需要匹配。

吳榮平18822300593 追問

2024-06-19 18:21

也就是說收入按照訂單，對應(yīng)成本如果沒有采購的話，成本也需要做對嗎

郭老師 解答

2024-06-19 18:21

是的，需要暫估一個成本。

吳榮平18822300593 追問

2024-06-19 18:23

好的我也是這樣想的。老師內(nèi)賬一般有暫估這種嗎

郭老師 解答

2024-06-19 18:28

可以的，主要是為了你的利潤更準(zhǔn)確，你這樣的話只做了收入，沒有成本，你這利潤不就虛增嗎？

吳榮平18822300593 追問

2024-06-19 18:30

是的，我們之前的內(nèi)帳會計(jì)是收入按照訂單，成本等采購的時候發(fā)生導(dǎo)致，一個月訂單來了利潤200萬，下個月了剩30萬，下下個月利潤突然又400萬。那內(nèi)帳一般庫存這個科目嗎，還是直接主營業(yè)務(wù)成本，貸方應(yīng)付賬款。

郭老師 解答

2024-06-19 18:30

這個你自己選擇。最好是做庫存商品，然后再庫存商品結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本。

吳榮平18822300593 追問

2024-06-19 18:35

老師一般先暫估，然后等實(shí)際采購時候是沖銷那筆暫估的負(fù)數(shù)借：委托加工物資-1，貸：應(yīng)付賬款-暫估-1，借：委托加工物資1，貸：應(yīng)付賬款-實(shí)際供應(yīng)商。還是直接借：應(yīng)付賬款-暫估，貸：應(yīng)付賬款-實(shí)際供應(yīng)商

郭老師 解答

2024-06-19 18:41

加工物資是什么？你提供材料，別人給你加工嗎？

吳榮平18822300593 追問

2024-06-19 18:43

對的，我買材料，別人幫我加工。我有兩項(xiàng)，一項(xiàng)別人幫我加工成成品。一項(xiàng)直接是成品。

郭老師 解答

2024-06-19 18:44

還需要預(yù)估一個原材料

吳榮平18822300593 追問

2024-06-19 18:52

那老師我等實(shí)際采購時候是沖銷那筆暫估的負(fù)數(shù)借：委托加工物資-1，貸：應(yīng)付賬款-暫估-1，借：委托加工物資1，貸：應(yīng)付賬款-實(shí)際供應(yīng)商。還是直接借：應(yīng)付賬款-暫估，貸：應(yīng)付賬款-實(shí)際供應(yīng)商 兩種哪種呢

郭老師 解答

2024-06-19 19:04

暫估和發(fā)票一樣的，這兩種都可以的。如果不一樣的話，必須按照第一種來做。

吳榮平18822300593 追問

2024-06-19 19:11

老師可以在應(yīng)付賬款-暫估里面掛一個明細(xì)-5.21訂單這種嗎，等實(shí)際采購的時候直接借：應(yīng)付賬款-5.21訂單，貸銀行，這樣應(yīng)付賬款-暫估5.21訂單期末余額表示還沒有采購的金額。這樣可以嗎，老師我們內(nèi)賬一般附發(fā)票嗎，有些發(fā)票是兩次付款和在一塊開的發(fā)票，這種怎么附呢

郭老師 解答

2024-06-19 19:12

對的，可以沒有原始憑證，也可以用復(fù)印件。