李青耘 追問(wèn)

2018-05-02 10:33

去年是暫估入賬，當(dāng)時(shí)發(fā)票沒(méi)回。是不是只要發(fā)票日期開(kāi)在18年，都不可以入17年的賬

鄒老師 解答

2018-05-02 10:36

你好，在18年匯算清繳之前取得發(fā)票可以正常抵扣

李青耘 追問(wèn)

2018-05-02 10:39

只要開(kāi)票日期是在所得稅匯算之前，哪怕開(kāi)在18年4月也是可以入17年賬務(wù)抵扣17年所得稅的是吧

鄒老師 解答

2018-05-02 10:40

你好，你之前已經(jīng)暫估，在匯算清繳之前取得發(fā)票是可以正常抵扣，不需要調(diào)整增加應(yīng)納稅所得額的

李青耘 追問(wèn)

2018-05-02 10:41

謝謝老師哈

鄒老師 解答

2018-05-02 10:42

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝

李青耘 追問(wèn)

2018-05-02 10:48

對(duì)了，老師，對(duì)方公司說(shuō)他去年沒(méi)有建賬(去年成立的)只是所得稅預(yù)交和上傳財(cái)務(wù)報(bào)表里面有暫估。這樣也可以嗎

鄒老師 解答

2018-05-02 10:49

你好，需要建賬，然后根據(jù)利潤(rùn)表情況申報(bào)企業(yè)所得稅才是的

李青耘 追問(wèn)

2018-05-02 10:50

現(xiàn)在拿給我補(bǔ)賬。。這些剛成立的小公司，都不懂財(cái)務(wù)，也不規(guī)范

鄒老師 解答

2018-05-02 10:52

你好，你可以根據(jù)對(duì)方提供的原始單據(jù)把賬務(wù)補(bǔ)齊，之前如果申報(bào)數(shù)據(jù)有錯(cuò)誤，就去做更正申報(bào)就是了