一張專票(原材料),2023年開進(jìn)的時候用C公司開給A公司的,實際是B公司與A公司發(fā)生交易,A公司去年收到發(fā)票時已經(jīng)入賬并抵扣,A公司今年發(fā)現(xiàn)問題并通知B公司開票進(jìn)來,C公司沖紅掉發(fā)票,A公司進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出,請問A公司如何做賬務(wù)處理?
自信的小土豆
于2024-06-25 10:18 發(fā)布 ??239次瀏覽
- 送心意
樸老師
職稱: 會計師
2024-06-25 10:22
1.收到發(fā)票并抵扣:借:原材料應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項稅額)貸:應(yīng)付賬款
2.發(fā)現(xiàn)問題并通知B公司開票:借:原材料(紅字)貸:應(yīng)付賬款(紅字)
3.C公司沖紅發(fā)票:借:原材料(紅字)應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項稅額)(紅字)貸:應(yīng)付賬款(紅字)
4.A公司進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出:借:原材料貸:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出)
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您好,是的,因為勾選平臺只能按照全部金額勾選,所以入賬全額入進(jìn)項稅額,差額部分同時做進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出
2020-09-30 09:50:18

是的
這樣處理是可以的。
2021-10-14 16:24:39

你給人家開了紅字信息表,選擇的是以認(rèn)證,是不是?
2022-10-12 21:17:54

借應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出
貸應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅
同時
借庫存商品
貸應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出
2023-02-21 15:08:44

同學(xué)你好
是庫存商品還是什么
2022-10-09 11:37:34
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自信的小土豆 追問
2024-06-25 10:35
樸老師 解答
2024-06-25 10:38