GH 追問(wèn)

2018-05-03 09:56

這個(gè)年度申請(qǐng)的實(shí)操課程有嗎

鄒老師 解答

2018-05-03 09:58

http://nz1l.cn/course/course_165.html
你好，可以學(xué)習(xí)一下這個(gè)課程

GH 追問(wèn)

2018-05-03 11:37

一般納稅人開(kāi)普票也是16的稅率是吧

鄒老師 解答

2018-05-03 11:43

你好，是的，與專用發(fā)票稅率是一致的

GH 追問(wèn)

2018-05-03 15:44

開(kāi)具普通發(fā)票不能開(kāi)折扣嗎

鄒老師 解答

2018-05-03 15:45

你好，可以開(kāi)具折扣的

GH 追問(wèn)

2018-05-03 17:14

公司購(gòu)買(mǎi)車(chē)的車(chē)輛購(gòu)置稅怎么做賬可以稅前扣除嗎

鄒老師 解答

2018-05-03 17:15

借；固定資產(chǎn)   貸；銀行存款等科目
你好，需要通過(guò)折舊的方式在稅前抵扣的

GH 追問(wèn)

2018-05-05 09:33

每個(gè)行業(yè)稅負(fù)不一樣么越高越不好？

鄒老師 解答

2018-05-05 09:38

你好，不同行業(yè)稅負(fù)率是不同的
不是越高越好的，高了企業(yè)稅收負(fù)擔(dān)重，極高容易引起稅局注意的

GH 追問(wèn)

2018-05-05 10:19

紅字發(fā)票是不是只能誰(shuí)開(kāi)出的票誰(shuí)開(kāi)呀

鄒老師 解答

2018-05-05 10:20

你好，是的，只能是銷(xiāo)售方開(kāi)具的

GH 追問(wèn)

2018-05-05 10:26

購(gòu)買(mǎi)發(fā)票要帶哪樣?xùn)|西去稅局

鄒老師 解答

2018-05-05 10:27

你好，一般是營(yíng)業(yè)執(zhí)照，發(fā)票領(lǐng)購(gòu)本，發(fā)票章，核銷(xiāo)單

GH 追問(wèn)

2018-05-05 10:40

公司用的小汽車(chē)一般按幾年提折舊呀

鄒老師 解答

2018-05-05 10:40

你好，這個(gè)是單位自己估計(jì)的，稅法規(guī)定是不低于4年

GH 追問(wèn)

2018-05-05 10:42

也就是購(gòu)買(mǎi)的汽車(chē)四年內(nèi)攤銷(xiāo)折舊提完后，是不是如果汽車(chē)沒(méi)報(bào)廢的情況下這個(gè)折舊也就一直掛著是吧

鄒老師 解答

2018-05-05 10:44

你好，是的，沒(méi)有報(bào)廢繼續(xù)使用就是了，不需要計(jì)提折舊，也不需要把之前計(jì)提的累計(jì)折舊轉(zhuǎn)銷(xiāo)的

GH 追問(wèn)

2018-05-05 10:45

還有是不是每個(gè)月應(yīng)該計(jì)提工會(huì)經(jīng)費(fèi)，這樣就是少交點(diǎn)所得稅是吧？

鄒老師 解答

2018-05-05 10:46

你好，通常是季度計(jì)提的
計(jì)提工會(huì)經(jīng)費(fèi)會(huì)導(dǎo)致利潤(rùn)總額減少，從而減少企業(yè)所得稅的繳納的

GH 追問(wèn)

2018-05-05 10:49

按工資總額2%提？分錄怎么做

鄒老師 解答

2018-05-05 10:50

你好，是的
借；管理費(fèi)用——工會(huì)經(jīng)費(fèi)  貸；應(yīng)付職工薪酬——工會(huì)經(jīng)費(fèi)

GH 追問(wèn)

2018-05-05 10:53

不分小規(guī)模和一般吧都可以提是嗎？

鄒老師 解答

2018-05-05 10:56

你好，是的，工會(huì)經(jīng)費(fèi)是不做小規(guī)模，一般納稅人的區(qū)分的

GH 追問(wèn)

2018-05-05 11:11

一般納稅人是不是必須收到專票才能抵扣普票不能扣，我們是小規(guī)模所以要找稅局代開(kāi)3%的專票給對(duì)方

鄒老師 解答

2018-05-05 11:18

你好，如果對(duì)方需要抵扣的，你就需要去國(guó)稅代開(kāi)專用發(fā)票才是的

GH 追問(wèn)

2018-05-05 11:20

職工福利費(fèi)支出，不超過(guò)工資、薪金總額14%的部分，準(zhǔn)予扣除，這個(gè)是指匯算清繳的時(shí)候才弄的吧

鄒老師 解答

2018-05-05 11:21

你好，是的，在匯算清繳才做職工福利費(fèi)填寫(xiě)申報(bào)的

GH 追問(wèn)

2018-05-05 15:00

鄒老師：公司員工的車(chē)長(zhǎng)期拿來(lái)公司經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)所用，車(chē)輛長(zhǎng)期報(bào)銷(xiāo)的過(guò)路，停車(chē)費(fèi)，油費(fèi)這些都有票，這個(gè)會(huì)有什么稅務(wù)問(wèn)題嗎

鄒老師 解答

2018-05-05 15:01

你好，需要與員工簽訂車(chē)輛租賃合同或協(xié)議，約定相應(yīng)費(fèi)用公司承擔(dān)，才可以在稅前扣除的

GH 追問(wèn)

2018-05-05 15:02

如果沒(méi)有這些合同協(xié)議，就算有票也不能稅前扣除嗎

鄒老師 解答

2018-05-05 15:04

你好，是的，這樣就無(wú)法證明這個(gè)費(fèi)用到底該不該由公司來(lái)承擔(dān)了

GH 追問(wèn)

2018-05-05 15:09

無(wú)償租賃也不算吧，必須有支付票據(jù)和付費(fèi)租賃協(xié)議才行是吧

鄒老師 解答

2018-05-05 15:09

你好，是否有租金就是雙方約定了  
需要租賃合同或協(xié)議證明這個(gè)費(fèi)用是公司負(fù)擔(dān)就可以的

GH 追問(wèn)

2018-05-05 16:43

發(fā)票開(kāi)了，貨還沒(méi)發(fā)出要做確定收入的賬嗎

鄒老師 解答

2018-05-05 16:49

你好，需要的，提前開(kāi)具發(fā)票的 需要按開(kāi)具發(fā)票確認(rèn)收入的