娟 追問

2018-05-03 15:03

進項我已經(jīng)認證了，認證的稅款5萬多，銷項才3萬多，這個認證完的稅款可以留底不

娟 追問

2018-05-03 15:04

而且我這個是外帳的

張艷老師 解答

2018-05-03 15:35

您不會是形成銷售價格低于采購價格了吧？

娟 追問

2018-05-03 15:48

沒有的，我這邊是超市，我這月進貨多，取進的進項大，可銷售沒那么多

張艷老師 解答

2018-05-03 15:49

那是正常的，沒有問題的，只是月末形成留抵稅額了。 
如果您對我的解答滿意，請您及時給予好評，謝謝?。∪绻€有疑問，歡迎您繼續(xù)提問。

娟 追問

2018-05-03 15:49

老師，認證過的稅款留底下月抵扣的話這個分錄是怎么做的

張艷老師 解答

2018-05-03 15:55

月末形成留抵稅額的話，是不用做任何結(jié)轉(zhuǎn)分錄的。直接參與下期的抵扣就可以了。