靜心 追問

2018-05-04 09:41

但我沒有收入，不需要交企業(yè)所得稅吧?；I備期。只是裝修費用和辦公費。全列在管理費用開辦費

江老師 解答

2018-05-04 10:33

沒有收入，不用交企業(yè)所得稅，只是減少了本年虧損的額度

靜心 追問

2018-05-04 10:42

怎么匯算清繳？目前我的情況？是不是我的裝修費用沒有發(fā)票，我不要去做賬？既然我做了，怎么去匯算清繳？

江老師 解答

2018-05-04 10:46

可以做賬，只是說匯算清繳時按無票的費用調(diào)增處理，當然也可以不入外賬，直接做內(nèi)賬處理

靜心 追問

2018-05-04 11:05

怎么調(diào)增？在哪個模塊調(diào)？

江老師 解答

2018-05-04 11:32

在企業(yè)所得稅年報中“A105000 納稅調(diào)整項目明細表”中進行調(diào)增處理

靜心 追問

2018-05-04 17:01

匯算清繳，我的裝修費用沒有發(fā)票。我不應該做費用的，現(xiàn)在怎么辦？

江老師 解答

2018-05-04 17:21

可以入賬，只是企業(yè)所復部年報時調(diào)增這個數(shù)據(jù)處理

靜心 追問

2018-05-04 17:31

就是不知道在哪調(diào)？公司籌備期，裝修費用和辦公費入到管理費用開辦費了。沒有做待攤，可以嗎？

江老師 解答

2018-05-04 17:34

A105000 納稅調(diào)整項目明細表 
二、扣除類調(diào)整項目（13+14+…24+26+27+28+29+30） 
 
30 （十七）其他 
 
在這里面調(diào)增處理，稅務金額是0

靜心 追問

2018-05-05 17:26

還有固定資產(chǎn)怎么處理，也是沒有發(fā)票的。老師

江老師 解答

2018-05-05 17:31

那個就是在折舊費用里面調(diào)增（A105080 資產(chǎn)折舊、攤銷及納稅調(diào)整明細表），折舊費用稅務不認可的數(shù)據(jù)

靜心 追問

2018-05-05 17:44

老師，你可以幫我遠程弄一下嗎？

靜心 追問

2018-05-05 17:46

固定資產(chǎn)1萬，都沒發(fā)票在哪填？調(diào)增

江老師 解答

2018-05-05 19:06

A105080 資產(chǎn)折舊、攤銷及納稅調(diào)整明細表 
在這個表里面調(diào)增 
就是你計提的折舊費用（2017年的折舊費用）是多少，就是調(diào)增多少

靜心 追問

2018-05-05 19:08

那個期間剛購買，還沒折舊的。要不要入？怎么入？

江老師 解答

2018-05-05 19:08

沒有計提折舊，就不用調(diào)增處理