我就是我 追問

2024-07-09 07:51

為什么是未分配利潤，不是以前年度損益調(diào)整呢？

廖君老師 解答

2024-07-09 07:52

您好，以前年度損益調(diào)整 這是一個過渡科目，要最終結轉到未分配利潤的，結轉后沒有余額的

我就是我 追問

2024-07-09 07:58

老師，去年給客戶開的發(fā)票，當時蓋章錯誤應該作廢忘記了，現(xiàn)在開具負數(shù)發(fā)票了，怎么做會計分錄？

廖君老師 解答

2024-07-09 07:59

您好，24年我們開具紅票，還要開一個正確的藍字發(fā)票給客戶的么，一正一負對24年無影響，我們按發(fā)票做負數(shù)和正數(shù)分錄就好了

我就是我 追問

2024-07-09 08:01

去年已經(jīng)開具了正確的

廖君老師 解答

2024-07-09 08:07

哦哦，那這個紅字的負數(shù)分錄 里面  主營業(yè)務收入改為未分配利潤，要更正申報23年年報和所得稅匯繳申報表，金額不大的話，悄悄做在24年算了，更正23年是利潤的減少，辛苦而且減少利潤如果退稅的話還有查賬風險的