田景惟 追問(wèn)

2018-05-06 21:42

納稅調(diào)整那張表不太會(huì)填.罰款金額填在賬載金額處還是稅收金額？所得稅為負(fù)應(yīng)該就不用調(diào)整增加了吧？

田景惟 追問(wèn)

2018-05-06 21:42

納稅調(diào)整那張表不太會(huì)填.罰款金額填在賬載金額處還是稅收金額？所得稅為負(fù)應(yīng)該就不用調(diào)整增加了吧？

鄒老師 解答

2018-05-06 21:48

你好，賬載金額填寫(xiě)你賬面列支的罰款金額，稅收金額是0 
利潤(rùn)是負(fù)數(shù)也需要按規(guī)定予以調(diào)整的

田景惟 追問(wèn)

2018-05-06 21:54

怎么調(diào)整呢

鄒老師 解答

2018-05-06 21:56

你好，這個(gè)不能扣除，全額做納稅調(diào)整增加 
賬面金額就是罰款金額，稅收金額0，納稅調(diào)整增加金額=賬面金額 
這個(gè)就是調(diào)整的過(guò)程

田景惟 追問(wèn)

2018-05-06 21:57

明白了，謝謝老師！就是納稅調(diào)整增加金額填罰款金額，不填負(fù)數(shù)那個(gè)值，是吧！

鄒老師 解答

2018-05-06 21:58

你好，是的，賬面金額就是罰款金額，稅收金額0，納稅調(diào)整增加金額=賬面金額