范云云 追問(wèn)

2024-07-10 21:49

老師 我這個(gè)不是損失了嗎？ 為什么要記入“其他收益—債務(wù)重組收益”？還有中間有要繳納的稅嗎？

廖君老師 解答

2024-07-10 21:53

您好，其他收益—債務(wù)重組收益 是倒擠的，借方表示損失，我們要開票給對(duì)方的話就要交增值稅，附加稅

范云云 追問(wèn)

2024-07-10 22:00

哦，好的，對(duì)這個(gè)科目不熟悉，也就是以物抵債的可以直接一步到位？ 如果對(duì)方需要發(fā)票，我開具發(fā)票的是200萬(wàn)？ 怎么寫分錄？

廖君老師 解答

2024-07-10 22:04

您好， 是的，
 借：應(yīng)付賬款—**公司 200萬(wàn)元      
其他收益-債務(wù)重組收益 150 -200/1.13*13%  
 累計(jì)折舊150
 貸：固定資產(chǎn)500   
銷項(xiàng)稅  200/1.13*13%

范云云 追問(wèn)

2024-07-10 22:11

老師，從這個(gè)分錄來(lái)看，產(chǎn)生的銷項(xiàng)稅貸方23.01萬(wàn)，都在借方：資產(chǎn)處置損益和債務(wù)重組損益（150+23.01）中反映了是嗎？

廖君老師 解答

2024-07-10 22:15

您好，是的，是這么理解的

范云云 追問(wèn)

2024-07-10 22:17

好的，謝謝老師，明白了，多出來(lái)的稅也是公司產(chǎn)生的損失，還有最后一個(gè)問(wèn)題，如果不開發(fā)票的話會(huì)不會(huì)對(duì)公司造成影響？稅務(wù)局會(huì)不會(huì)罰款

廖君老師 解答

2024-07-10 22:18

您好，查到當(dāng)然會(huì)的，另外對(duì)方要入賬折舊，他們會(huì)要發(fā)票的，沒(méi)有發(fā)票的成本費(fèi)用不能稅前扣除的

范云云 追問(wèn)

2024-07-10 22:21

好的 大晚上的謝謝老師

廖君老師 解答

2024-07-10 22:23

 親愛(ài)的朋友，您太客氣了， 祝您工作順利，生活順意~   
 希望能幫助到您， 感謝善良好心的您給我一個(gè)五星好評(píng)~