小雪 追問

2018-05-08 14:17

老師，我是給這家公司兼職做稅賬，對公賬戶存款，提款，都是老板自己弄得，貨物，錢我都不管，對公賬戶錢不夠，貨款他會存進去，對公賬戶錢多了，他有提出去，銀行回單用途，有時候有內容，在ATM機上存進去，沒摘要

鄒老師 解答

2018-05-08 14:19

你好，與老板的 往來不可以直接通過庫存現金科目核算，應當通過其他應收款或其他應付款核算的

小雪 追問

2018-05-08 14:20

老師，內容不一樣，行不行，我是根據情況做賬

鄒老師 解答

2018-05-08 14:21

你好，是根據業(yè)務發(fā)生情況做賬，但是不能把與老板的往來通過庫存現金科目核算的

小雪 追問

2018-05-08 14:23

老師，他在什么時候提現，可以做庫存現金，

鄒老師 解答

2018-05-08 14:25

你好，需要以公司的名義去銀行取現，回來把資金放在出納才可以做庫存現金的

小雪 追問

2018-05-08 14:41

老師，有時對公賬戶錢不夠，付貨款，在自動取款機里面存現金，他說沒法寫摘要，存進去，對公賬戶錢收到，回單摘要那里沒有內容，憑證內容，我的根據情況，寫摘要，歸還借款，寫一張憑證，然后付貨款，在寫一張憑證，這樣可以嗎

鄒老師 解答

2018-05-08 14:49

你好，如果之前法人代表有向公司借款，之后存現可以寫歸還借款

小雪 追問

2018-05-08 15:07

有的，去年銀行對賬單上，上面摘要那里寫著借款，錢都是法人代表自己，存取都是他自己弄，出納也是他自己，取了11萬，到現在還沒還清財務報表上面

鄒老師 解答

2018-05-08 15:07

你好，那取出可以掛賬其他應收款，然后存入就沖銷其他應收款就是了

小雪 追問

2018-05-08 15:16

是的，有時存進去錢，銀行回單那里摘要，要么沒有，存現有時寫備用金。我做賬，寫還款，可以嗎

鄒老師 解答

2018-05-08 15:17

你好，如果注明是備用金，就需要通過庫存現金核算，沒有就可以通過其他應收款核算

小雪 追問

2018-05-08 15:20

老師，存現金到對公賬戶，銀行回單用途寫備用金，那我分錄怎么寫

鄒老師 解答

2018-05-08 15:23

借；銀行存款   貸；庫存現金