陳洋 追問

2024-07-26 15:12

老師，因?yàn)槲胰ツ晟偎懔顺杀?，同時(shí)也相當(dāng)于減掉了這部分收入，不影響今年的數(shù)據(jù)，所以都用“以前年度損益調(diào)整”科目。但這樣做也看不出具體調(diào)整了去年的什么科目呢？
以前年度損益科目對(duì)本年有什么影響吧？

郭老師 解答

2024-07-26 15:15

需要修改會(huì)算清剿，你這個(gè)需要收入納稅調(diào)增
成本調(diào)減

陳洋 追問

2024-07-26 15:19

我賬錯(cuò)了，但稅沒錯(cuò)，都是按票交的，主要是去年賬上的數(shù)，怎么調(diào)整能對(duì)上

郭老師 解答

2024-07-26 15:21

怎么可能你的收入少寫了？你去看一下。假設(shè)你上面的這個(gè)A是20，你其他的貸方是100。你申報(bào)的時(shí)候利潤(rùn)表里面的收入是80。

陳洋 追問

2024-07-26 15:24

我本來(lái)要點(diǎn)成本的，不小心點(diǎn)成收入了，所以就錯(cuò)誤了，但報(bào)稅時(shí)我是按照銷項(xiàng)發(fā)票報(bào)的，所以報(bào)稅數(shù)跟賬上數(shù)不對(duì)著。

郭老師 解答

2024-07-26 15:27

好，那你所得稅呢？你所得稅怎么申報(bào)？

郭老師 解答

2024-07-26 15:27

上面說(shuō)的是匯算清繳所得稅的，沒有說(shuō)增值稅。

陳洋 追問

2024-07-26 15:35

匯算清繳時(shí)，我的報(bào)表數(shù)確實(shí)是錯(cuò)的，但我公司一方面是因?yàn)樘潛p著100多萬(wàn)，
另外我這個(gè)錯(cuò)誤是減掉了7萬(wàn)多的收入，同時(shí)我也少做了7萬(wàn)多的成本，是不是沒有影響利潤(rùn)？

郭老師 解答

2024-07-26 15:37

不影響利潤(rùn)，但是影響你的增值稅。你的增值稅銷售額和所得稅的銷售額不一致。

陳洋 追問

2024-07-26 15:41

是的，我增值稅是正確的，所得稅的銷售額數(shù)不對(duì)，那我應(yīng)該如何處理呢？匯算已經(jīng)做完了，要更改嗎

郭老師 解答

2024-07-26 15:43

需要修改匯算

你這個(gè)需要收入納稅調(diào)增
成本調(diào)減

陳洋 追問

2024-07-26 15:47

老師，我應(yīng)該是收入調(diào)增，收入也調(diào)增，因?yàn)槟枪P成本沒做，等于少做了，但數(shù)得調(diào)成正確的，是吧？但實(shí)際沒影響凈利潤(rùn)吧

郭老師 解答

2024-07-26 15:52

的對(duì)的，是這么做的，一正數(shù)一負(fù)數(shù)，正好是0。