繁 華 追問

2018-05-09 21:33

那比如前5年的每年租金收入5萬(wàn)，18年也5萬(wàn)租金收入7月份開5萬(wàn)的租金發(fā)票，7月的報(bào)表中收入是填30萬(wàn)還是5萬(wàn)呢

老王老師 解答

2018-05-09 21:35

您好，您指的哪一年的7月份??？是18年的7月份吧，關(guān)鍵是7月份還沒有到啊，假設(shè)過了7月份，18年7月做賬時(shí)，如果把以前的都做在7月了，那財(cái)務(wù)報(bào)表就是30萬(wàn)元了。

繁 華 追問

2018-05-09 21:40

18年7月是還沒到，我是假設(shè)下，那財(cái)務(wù)報(bào)表中7月是30萬(wàn)，7月的增值稅主表我怎么填，

老王老師 解答

2018-05-09 21:41

您好，7月的增值稅主表填寫5萬(wàn)元。

繁 華 追問

2018-05-09 21:46

老師那我其他的25萬(wàn)填哪里

老王老師 解答

2018-05-09 21:51

您好，其他的25萬(wàn)元，要按開具發(fā)票的時(shí)間補(bǔ)申報(bào)處理。

繁 華 追問

2018-05-09 21:57

補(bǔ)申報(bào)會(huì)交補(bǔ)稅嗎？16年之前的是地稅代開的交營(yíng)業(yè)稅的，

老王老師 解答

2018-05-09 22:02

您好，要交的，還需要交滯納金，或者罰款的。是的，代開的，如果當(dāng)時(shí)沒交稅，也需要補(bǔ)繳和補(bǔ)申報(bào)的。

繁 華 追問

2018-05-09 22:13

發(fā)票是交了稅才給開的，我想問：報(bào)表中如何才能體現(xiàn)這幾年的租金收入，又只繳納18年5萬(wàn)租金5%的稅金，開票5萬(wàn)，增值稅簡(jiǎn)易計(jì)稅填5萬(wàn)，那其他的25怎么體現(xiàn)在財(cái)務(wù)表中，因?yàn)橹笆菦]有做賬的

老王老師 解答

2018-05-09 22:19

您好，報(bào)表您指的是什么報(bào)表呢？如果是財(cái)務(wù)報(bào)表可以直接做，借；現(xiàn)金或者銀行存款，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，處理?；蛘呓?；現(xiàn)金或者銀行存款，貸：以前年度損益調(diào)整。但是代開的發(fā)票交的稅，也要體現(xiàn)出來，即，借；稅金及附加，或者以前年度損益調(diào)整，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交營(yíng)業(yè)稅，找到發(fā)票交稅的憑據(jù)，借；應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交營(yíng)業(yè)稅，貸：現(xiàn)金或者銀行存款。這樣處理還是可以的。

繁 華 追問

2018-05-09 22:26

嗯，好的，開始可能表述不清，開始饒了一大圈浪費(fèi)老師時(shí)間了，謝謝老師

繁 華 追問

2018-05-09 22:29

哦還有老師，如果出了17年會(huì)計(jì)審計(jì)報(bào)告，17年的匯算清繳中是不是要繳納25萬(wàn)的應(yīng)納稅所得額（不考慮稅金扣除的話）

老王老師 解答

2018-05-09 22:32

您好，不客氣，是的。