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送心意

辜老師

職稱注冊會計師,中級會計師

2018-05-10 14:48

一般納稅人  繳納時,借:管理費(fèi)用-辦公費(fèi)   貸:銀行存款   抵扣時,借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-減免稅   貸:管理費(fèi)用-辦公費(fèi) 
小規(guī)模納稅人   繳納時,借:管理費(fèi)用-辦公費(fèi)   貸:銀行存款   抵扣時,借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅   貸:管理費(fèi)用-辦公費(fèi)

天天向上 追問

2018-05-10 14:51

我們是一般納稅人。這張發(fā)票要認(rèn)證嗎

天天向上 追問

2018-05-10 14:52

請問在什么情況下可以抵扣呢

辜老師 解答

2018-05-10 15:06

可以抵扣呢,發(fā)票的全額都可以抵減稅款,不過要去稅務(wù)局備案

天天向上 追問

2018-05-10 15:14

備案了在什么情況下抵扣

辜老師 解答

2018-05-10 15:18

不是抵扣,是你本期算出要繳納的增值稅后,直接抵減要繳納的增值稅額

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一般納稅人 繳納時,借:管理費(fèi)用-辦公費(fèi) 貸:銀行存款 抵扣時,借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-減免稅 貸:管理費(fèi)用-辦公費(fèi) 小規(guī)模納稅人 繳納時,借:管理費(fèi)用-辦公費(fèi) 貸:銀行存款 抵扣時,借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 貸:管理費(fèi)用-辦公費(fèi)
2018-05-10 14:48:19
同學(xué)你好 支付時 借,管理費(fèi)用一辦公費(fèi) 貸,銀行存款 抵稅時 借,應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)增一減免稅款 貸,管理費(fèi)用一辦公費(fèi)
2021-07-08 15:41:25
你好,不可以全額抵扣,只能抵扣票面稅額
2016-12-09 08:50:58
你好, 航天信息費(fèi)280還能全額抵扣
2020-05-28 10:37:46
您好,借 應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交增值稅(減免稅款)貸 管理費(fèi)用 辦公費(fèi)
2019-06-06 16:59:59
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