四毛呀 追問

2018-05-12 15:35

發(fā)票開的是分公司的票，房租一部分是總公司交的，一部分是因一部交的，分公司沒有交錢，只是用了一下進項稅。

老王老師 解答

2018-05-12 15:37

您好，這個建議按我上面所說處理吧。

四毛呀 追問

2018-05-12 15:43

老師沒有搞懂

四毛呀 追問

2018-05-12 15:45

老師麻煩回復(fù)下 謝謝了

老王老師 解答

2018-05-12 15:48

您好，就是兩種處理方法，1、分公司拿到發(fā)票，做成本處理，再給總公司或者營業(yè)部開具發(fā)票，做收入處理。2、分公司拿到發(fā)票做費用處理，使用發(fā)票復(fù)印件，并編制分割單，列出分公司、總公司和營業(yè)部分別應(yīng)交的金額，其中總公司和營業(yè)部金額記入往來款，并沖減費用。

四毛呀 追問

2018-05-12 15:50

分公司不交錢，只是用一下進項稅。

老王老師 解答

2018-05-12 15:52

您好，是的啊，您具體還有哪一步不清楚，或者哪一個分錄不明白呢？

四毛呀 追問

2018-05-12 15:54

我就是不知道貸方該做什么科目

老王老師 解答

2018-05-12 15:57

您好，收到發(fā)票時，并且要總公司和營業(yè)部給個交款回單的復(fù)印件，分公司可以根據(jù)此開收款收據(jù)，借；成本費用科目，稅金科目，貸；其他應(yīng)付款-總公司，其他應(yīng)付款-營業(yè)部。