張張 追問(wèn)

2018-05-15 17:41

因?yàn)榈谝荒瓿闪?，所以年末利?rùn)也是負(fù)的。帳上虧損5萬(wàn)多。怎么去調(diào)增，不退稅？

宋生老師 解答

2018-05-16 08:00

您好！這個(gè)也要看你收入有多少，有時(shí)候第一年是很難調(diào)的。

張張 追問(wèn)

2018-05-16 09:45

老師幫我看一下怎么調(diào)整一下。利潤(rùn)17萬(wàn)多，涉及到財(cái)務(wù)費(fèi)用和管理費(fèi)用，其他沒(méi)有涉及

張張 追問(wèn)

2018-05-16 09:47

收入17萬(wàn)多

宋生老師 解答

2018-05-16 09:50

你好！要看你的明細(xì)表才行

張張 追問(wèn)

2018-05-16 10:03

105000表和105000表。

張張 追問(wèn)

2018-05-16 10:06

還有一個(gè)固定資產(chǎn)、折舊明細(xì)調(diào)整表。里面沒(méi)有數(shù)據(jù)

張張 追問(wèn)

2018-05-16 10:07

還有一個(gè)固定資產(chǎn)置折舊細(xì)調(diào)整表，里面沒(méi)有數(shù)據(jù)

張張 追問(wèn)

2018-05-16 10:51

麻煩您看一下，在等。謝謝

宋生老師 解答

2018-05-16 11:25

你好！要期間費(fèi)用那個(gè)表。

張張 追問(wèn)

2018-05-16 12:14

這個(gè)是。看一下吧

宋生老師 解答

2018-05-16 13:50

你好！你這個(gè)要想交點(diǎn)稅建議你調(diào)一下成本算了。你的期間費(fèi)用主要是工資，如果申報(bào)了個(gè)稅也沒(méi)什么好調(diào)的。

張張 追問(wèn)

2018-05-16 14:08

以前是營(yíng)業(yè)成本108200.。是不是把成本減少？調(diào)高利潤(rùn)。補(bǔ)交稅費(fèi)？

宋生老師 解答

2018-05-16 14:08

你好！是的。就是這個(gè)意思。

張張 追問(wèn)

2018-05-16 14:24

老師，這樣處理以后，利潤(rùn)為正數(shù)，補(bǔ)交稅后。利潤(rùn)和報(bào)表不一致了。賬上怎么處理一下

宋生老師 解答

2018-05-16 14:25

你好！這個(gè)跟報(bào)表沒(méi)關(guān)系。當(dāng)然，要補(bǔ)稅，是有分錄要做 
企業(yè)所得稅匯算清繳的相關(guān)會(huì)計(jì)分錄： 
1、應(yīng)補(bǔ)繳稅額的， 
借：以前年度損益調(diào)整 
貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交所得稅 
2、繳納稅款時(shí)， 
借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交所得稅 
貸：銀行存款 
3、調(diào)整未分配利潤(rùn)， 
借：利潤(rùn)分配－未分配利潤(rùn) 
貸：以前年度損益調(diào)整

張張 追問(wèn)

2018-05-16 15:45

報(bào)表上的利潤(rùn)和匯繳不一致沒(méi)關(guān)系嗎？

宋生老師 解答

2018-05-16 15:46

您好！這2個(gè)本身就不會(huì)一致