?！屎? 追問

2018-05-15 17:42

我第一次暫估是借工程施工材料費(fèi)126萬，借人工費(fèi)84萬，貸應(yīng)付賬款 暫估款

?！屎? 追問

2018-05-15 17:44

次月來了材料票30萬，人工費(fèi)抵了135000，然后增加了個(gè)機(jī)械燃油費(fèi)，請(qǐng)問老師現(xiàn)在我的會(huì)計(jì)分錄應(yīng)該怎么做才是正確的呢？

宋生老師 解答

2018-05-16 08:01

你好!你先紅字沖減暫估的金額，然后做正確的分錄。借工程施工-合同成本-材料/人工 貸應(yīng)付賬款。 
然后繼續(xù)做暫估的分錄就好了

?！屎? 追問

2018-05-16 11:12

老師我做正確的分錄時(shí)，因?yàn)槭乾F(xiàn)金支付的可以直接做貸庫存現(xiàn)金嗎？

宋生老師 解答

2018-05-16 11:26

你好！可以的?？梢再J現(xiàn)金了。

海↑彩虹 追問

2018-05-16 11:38

老師出現(xiàn)了紅色數(shù)字是什么意思??？成本暫估少了嗎？還是…

宋生老師 解答

2018-05-16 11:51

你好！你沖減了成本就會(huì)是紅色了。是減少了。

?！屎? 追問

2018-05-16 11:58

您好老師這樣是對(duì)的嗎老師？o(^o^)o

宋生老師 解答

2018-05-16 13:43

你好！你有沒有做負(fù)數(shù)沖減？

?！屎? 追問

2018-05-16 15:48

沒有吶，請(qǐng)教一下老師負(fù)數(shù)沖減怎么做啊？

宋生老師 解答

2018-05-16 15:51

你好！你如果沒有做負(fù)數(shù)，為什么會(huì)紅色呢 
你看下明細(xì)賬。

海↑彩虹 追問

2018-05-16 15:57

好的，因?yàn)橹皶汗赖氖?10萬，這個(gè)月來了30萬的材料票，那么這個(gè)月應(yīng)該繼續(xù)暫估180萬，但是我這個(gè)月并沒用暫估到180萬，只暫估了170多萬

宋生老師 解答

2018-05-16 15:58

你好！沒關(guān)系，不一定說一定要暫估180萬，你可以只估算170萬

?！屎? 追問

2018-05-16 16:02

所以說就出現(xiàn)了主營業(yè)務(wù)成本是負(fù)數(shù)這種情況，我不知道這樣做對(duì)不對(duì)老師？

宋生老師 解答

2018-05-16 16:03

你好！對(duì)不對(duì)要看明細(xì)賬的。你之前210萬沖減了，然后重新估了170萬是嗎？

?！屎? 追問

2018-05-16 16:05

是的按照你說的方法，先沖減之前的暫估，然后做正確的分錄，然后又繼續(xù)暫估的

宋生老師 解答

2018-05-16 16:07

你好！這樣跟成本沒關(guān)系啊。只是暫估的數(shù)啊。你暫估怎么做的分錄。

海↑彩虹 追問

2018-05-16 16:09

請(qǐng)老師看一下！

宋生老師 解答

2018-05-16 16:13

你好！你如果是暫估與實(shí)際的差異的話，這樣也是可以的。成本確實(shí)是可能出現(xiàn)負(fù)數(shù)

?！屎? 追問

2018-05-16 16:17

好的，謝謝您宋老師！

宋生老師 解答

2018-05-16 16:18

你好！不客氣的。

海↑彩虹 追問

2018-05-18 11:34

老師您好！請(qǐng)教一下工程類的人工工資分錄是掛在工程施工人工費(fèi)里的，企業(yè)所得稅匯算清繳的時(shí)候可以記入職工薪酬嗎？

宋生老師 解答

2018-05-18 11:35

您好！麻煩不同的問題不要再一個(gè)上面不停的追問，謝謝！ 
可以的?？梢杂?jì)入職工薪酬。

?！屎? 追問

2018-05-18 11:39

好的老師，謝謝您！