安琪 追問

2018-05-15 21:14

期初余額資產(chǎn)（借）=銀行存款余額十應(yīng)收賬款余額，負(fù)債（貸）=應(yīng)付賬款余額+其他應(yīng)付款余額，怎么可能會平衡呢？？不明白有什么關(guān)系？

鄒老師 解答

2018-05-15 21:15

你好，期初余額是根據(jù)上期期末余額結(jié)轉(zhuǎn)過來，而且必須是平衡的 
因為你發(fā)生分錄符合資產(chǎn)=負(fù)債+所有者權(quán)益 
那么期初數(shù)也是必然符合這個等式關(guān)系的

安琪 追問

2018-05-15 21:20

謝謝老師！因為之前公司沒有系統(tǒng) 
做帳的，3月份才開始用系統(tǒng)的，然后直接按應(yīng)付、應(yīng)收余額輸入了期初余額，現(xiàn)在都不知怎樣一把它們做平

鄒老師 解答

2018-05-15 21:22

你好，3月份用系統(tǒng)，是需要把年初數(shù)錄入系統(tǒng)，然后錄入1-2月份發(fā)生額，然后啟用帳套錄入3月份憑證 
而且期初數(shù)是必須平衡的

安琪 追問

2018-05-15 21:23

說白了就是公司之前沒做賬的

鄒老師 解答

2018-05-15 21:24

你好，沒有做賬就需要根據(jù)之前的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)把相應(yīng)賬務(wù)處理的分錄補上才是的

安琪 追問

2018-05-15 21:24

輸入的余額就是截止到二月底的余額

鄒老師 解答

2018-05-15 21:25

你好，需要輸入年初數(shù)，然后錄入錄入1-2月份發(fā)生額，然后啟用帳套錄入3月份憑證 
而不能直接把2月份的余額作為期初數(shù)的

安琪 追問

2018-05-15 21:28

之前沒做賬，數(shù)據(jù)都沒法系統(tǒng)的一一一對應(yīng)的，只能按2??月底這些一掛賬的基本的這些應(yīng)收、應(yīng)付，一銀行這些的

鄒老師 解答

2018-05-15 21:29

你好，2月底的余額不能作為年初數(shù)的 
年初數(shù)是上年期末余額結(jié)轉(zhuǎn)而來的  
你需要把之前的賬務(wù)補齊，然后編制去年的報表，把去年期末余額作為今年期初數(shù)

安琪 追問

2018-05-15 21:31

就知道手工記錄的應(yīng)收，應(yīng)付，銀行存款，這些余額

鄒老師 解答

2018-05-15 21:34

你好，僅僅只有這些數(shù)據(jù)是無法建賬的

安琪 追問

2018-05-15 21:39

那建帳前怎樣才能把余額做平呢？就是不管前面所有的單據(jù)了，就是把現(xiàn)有的基本余額轉(zhuǎn)進(jìn)來，接著直接往后做

鄒老師 解答

2018-05-15 21:39

你好，你本身數(shù)據(jù)不平，是不能通過湊數(shù)據(jù)把金額湊平的，這樣今后的相關(guān)科目余額可能會一直錯誤的

安琪 追問

2018-05-15 22:05

就像這種情況一樣，前期根本就沒個做帳，有的可能5月買了系統(tǒng)才工開始建帳，有的可能10月份買了系統(tǒng)準(zhǔn)備做賬，關(guān)健是類似這種個情況，怎樣才能把前面的余額直接導(dǎo)進(jìn)來？

鄒老師 解答

2018-05-16 08:18

你好，之前沒有建賬是無法直接導(dǎo)入余額的 
因為你余額數(shù)據(jù)是否正確也無從證明 
所以是需要根據(jù)之前業(yè)務(wù)的原始單據(jù)把相應(yīng)賬務(wù)補齊才是的