哭泣的魚 追問

2018-05-17 12:20

賬務(wù)已經(jīng)調(diào)過了，現(xiàn)在要匯算清繳，這補提的要填在哪里呢？

老江老師 解答

2018-05-17 12:22

就直接填在“一般企業(yè)收入明細(xì)表” “一般企業(yè)成本支出明細(xì)表”

哭泣的魚 追問

2018-05-17 12:23

那這些數(shù)字和2017年年末的利潤 
表的數(shù)字不一樣沒有關(guān)系嗎

老江老師 解答

2018-05-17 12:25

你收入調(diào)整的情況 屬于 “A105000 納稅調(diào)整項目明細(xì)表”2-11行的情形嗎

哭泣的魚 追問

2018-05-17 12:27

是我們少計提的收入，補交了 
增值稅，

老江老師 解答

2018-05-17 12:28

那就調(diào)賬，調(diào)報表，然后按正常申報匯繳

哭泣的魚 追問

2018-05-17 12:31

意思是調(diào)2017年的賬嗎，把 
報表也調(diào)整一下，可是稅金是2018 
年繳納的啊，

老江老師 解答

2018-05-17 12:32

增值稅是18年的，但收入的歸屬是17年的，你現(xiàn)在要做17年的匯繳呀

哭泣的魚 追問

2018-05-17 12:35

對啊，這補提的收入不知道該 
填在哪里，報表對不上會不會 
有影響，直接改2017年的賬務(wù) 
處理嗎？已經(jīng)做到2018年的賬 
務(wù)里面了，

老江老師 解答

2018-05-17 12:37

17年匯繳了沒有？

哭泣的魚 追問

2018-05-17 12:37

還沒

哭泣的魚 追問

2018-05-17 12:38

就是這補提的收入不知道該 
怎么處理，需不需要做到 
17年的匯算清繳

老江老師 解答

2018-05-17 12:39

那就直接調(diào)在17年的賬里?。ㄟ@個補提的收入，A105000 納稅調(diào)整項目明細(xì)表第二三行）

哭泣的魚 追問

2018-05-17 12:42

是未按照權(quán)責(zé)發(fā)生制原則確認(rèn)的 
收入這一行嗎 
，這個貌似還需要填寫一個 
明細(xì)表，我看了一下二級明細(xì)， 
好像我們這種情況都不屬于

老江老師 解答

2018-05-17 12:43

有一行“其他”呀

哭泣的魚 追問

2018-05-17 12:47

意思是我把這補提的這部分收入 
填入納稅調(diào)整項目就可以了嗎

老江老師 解答

2018-05-17 12:48

收入調(diào)整了，成本也要相應(yīng)調(diào)整呀 
（其實，如果我操作，更傾向于調(diào)去年的賬，不調(diào)表）

哭泣的魚 追問

2018-05-17 12:55

意思是我直接把這補提的收入計入2017年的賬里面，然后按 
調(diào)整后的報表申報匯算清繳， 
不傾向于填寫納稅調(diào)整項目

老江老師 解答

2018-05-17 12:58

就直接填在“一般企業(yè)收入明細(xì)表” “一般企業(yè)成本支出明細(xì)表” 
2018-05-17 12:22:05

哭泣的魚 追問

2018-05-17 13:02

好，謝謝老師

老江老師 解答

2018-05-17 13:10

不客氣，這是應(yīng)該的！