2333333 追問

2018-05-17 16:02

現(xiàn)在財務(wù)報表年報都報完了怎么辦?

鄒老師 解答

2018-05-17 16:04

你好，你可以去沖銷錯誤的，然后做相應(yīng)更正，然后按更正之后的數(shù)據(jù)出具報表，再按新的報表申報

2333333 追問

2018-05-17 16:19

只有幾個管理人員的工資，工資計入勞務(wù)成本，應(yīng)付職工薪酬就沒有數(shù)據(jù)了，不用計提工資了嗎? 
計提工資怎么做分錄?

鄒老師 解答

2018-05-17 16:22

你好，需要計提 
借；勞務(wù)成本  管理費用等科目  貸；應(yīng)付職工薪酬

2333333 追問

2018-05-17 17:20

是不是還得做這筆分錄，借:主營業(yè)務(wù)成本 貸:管理費用。 
我把管理費用中的工資調(diào)整到主營業(yè)務(wù)成本，借:主營業(yè)務(wù)成本貸:管理費用，這樣行嗎?

鄒老師 解答

2018-05-17 17:22

你好，結(jié)轉(zhuǎn)分錄是 借；主營業(yè)務(wù)成本   貸；勞務(wù)成本 
然后把損益科目結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤  
如果是當年的，可以這樣調(diào)整

2333333 追問

2018-05-17 17:36

那當時計提的工資分錄，借:管理費用貸:應(yīng)付職工薪酬，這個管理費用結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤

鄒老師 解答

2018-05-17 17:38

你好，你可以現(xiàn)在做一筆調(diào)整分錄   借；主業(yè)務(wù)成本   貸；:管理費用