標致的鞋墊 追問

2024-09-22 14:28

還用2023年度一個季度的房產(chǎn)土地稅抵了2024年2季度的，如何入賬？

小鎖老師 解答

2024-09-22 14:28

您好，這個的話 2024年2季度，那個不計提就可以了，您好

標致的鞋墊 追問

2024-09-22 14:33

是已經(jīng)計提完了2季度的房產(chǎn)土地，，在這次退稅時直接拿上年的一個季度的稅款抵的今年2季度的

小鎖老師 解答

2024-09-22 14:33

那你就是 借 銀行存款 貸 以前年度損益調(diào)整 稅金及附加  這個稅金及附加就是沖減你計提完了2季度的房產(chǎn)土地

標致的鞋墊 追問

2024-09-22 14:42

抵完了不是得，借方應交稅費-房產(chǎn)土地，，這個科目么？

小鎖老師 解答

2024-09-22 14:42

不是，你之前計提的時候借 稅金及附加 貸 應交稅費 房產(chǎn)稅，你是這樣做的吧

標致的鞋墊 追問

2024-09-22 14:44

對，計提是這樣做的，，現(xiàn)在沖抵，應交稅費-房產(chǎn)土地稅怎么處理？

小鎖老師 解答

2024-09-22 14:45

那個的話，貸方的應交稅費 房產(chǎn)稅   轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入，這樣兩個科目都沖銷完畢，這樣就行

標致的鞋墊 追問

2024-09-22 14:51

借，銀行貸款，應交稅費
貸，以前年度損益調(diào)整，營業(yè)外收入

小鎖老師 解答

2024-09-22 14:51

嗯對，這兩個分錄也平了也可以