萌噠噠的小蘿卜 追問

2018-05-21 09:43

老師，一個(gè)汽車銷售服務(wù)有限公司，去年十月開業(yè)的，銀行賬一筆沒記，銀行收到第三方公戶轉(zhuǎn)的賬，然后把公戶收到的錢轉(zhuǎn)給了個(gè)人賣車的，這個(gè)怎么算，去年的賬，在今年補(bǔ)記？還是怎么辦呀謝謝

鄒老師 解答

2018-05-21 09:45

你好，你需要反過賬到去年，然后根據(jù)發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)把賬務(wù)補(bǔ)齊的

萌噠噠的小蘿卜 追問

2018-05-21 09:48

具體怎么操作

萌噠噠的小蘿卜 追問

2018-05-21 09:51

我剛接手，去年的銀行業(yè)務(wù)一個(gè)都沒記，想讓您幫我指導(dǎo)一下，還有這個(gè)涉及匯算清繳嗎 已經(jīng)匯算完了，如果涉及，是不是還得重新匯算呀

鄒老師 解答

2018-05-21 09:55

你好，你需要接著以前年度的帳套，然后把去年的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)分錄補(bǔ)齊，出具報(bào)表，然后做匯算清繳申報(bào) 
匯算清繳已經(jīng)申報(bào)完了需要做匯算清繳更正申報(bào)的

萌噠噠的小蘿卜 追問

2018-05-21 09:58

銀行的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，我不知道咋做分錄，

萌噠噠的小蘿卜 追問

2018-05-21 09:59

第三方給轉(zhuǎn)到本公司公戶的款，本公司賬戶又把這筆錢轉(zhuǎn)給了個(gè)人，分批賣車的

鄒老師 解答

2018-05-21 09:59

借；銀行存款   貸；其他應(yīng)付款 
借；其他應(yīng)付款  貸；銀行存款   其他業(yè)務(wù)收入  應(yīng)交稅費(fèi)

萌噠噠的小蘿卜 追問

2018-05-21 10:07

老師 哪個(gè)算收入呀？第一筆，收到錢，其他應(yīng)付，后面幾筆是充第一筆的嗎？

鄒老師 解答

2018-05-21 10:08

你好，這個(gè)無(wú)法判斷哪個(gè)是收入，只能體現(xiàn)銀行收款情況

萌噠噠的小蘿卜 追問

2018-05-21 10:11

那怎么記賬呀

鄒老師 解答

2018-05-21 10:13

借；銀行存款   貸；其他應(yīng)收款  收款做這個(gè)分錄  
借；其他應(yīng)付款    貸；銀行存款  轉(zhuǎn)賬出去做這個(gè)分錄

萌噠噠的小蘿卜 追問

2018-05-21 10:15

在做其他應(yīng)收的時(shí)候，需要有別的憑證嗎

鄒老師 解答

2018-05-21 10:16

你好，只需要銀行回單就可以了

萌噠噠的小蘿卜 追問

2018-05-21 10:25

那補(bǔ)記在去年嗎？還是今年，這屬于啥呀，查賬時(shí) 不會(huì)有問題吧？去年十月開業(yè)，這是銀行第一筆業(yè)務(wù)，其他應(yīng)收。算收入吧，這個(gè)要重新匯算吧

鄒老師 解答

2018-05-21 10:29

你好，是補(bǔ)記去年 
屬于賬務(wù)遺漏或錯(cuò)誤 
其他應(yīng)收不屬于收入，屬于往來(lái) 
需要做匯算清繳更正申報(bào)的

萌噠噠的小蘿卜 追問

2018-05-21 10:31

剛成立的就有其他應(yīng)收，這樣記賬合適嗎

鄒老師 解答

2018-05-21 10:34

你好，如果不是之前有借款出去，收到應(yīng)當(dāng)計(jì)入其他應(yīng)付款或預(yù)收賬款核算的

萌噠噠的小蘿卜 追問

2018-05-21 10:49

沒有借出去，收到后又在本公司轉(zhuǎn)出去給個(gè)人的款呢？算什么呢

鄒老師 解答

2018-05-21 10:51

你好，如果是往來(lái)款計(jì)入其他應(yīng)付款 
如果是未開具發(fā)票收入，計(jì)入預(yù)收賬款

萌噠噠的小蘿卜 追問

2018-05-21 10:55

跟收款這家是股東關(guān)系

鄒老師 解答

2018-05-21 10:55

你好，那是股東投資？

萌噠噠的小蘿卜 追問

2018-05-21 10:56

老板說(shuō)是股東關(guān)系，算法人投資的話，能這樣說(shuō)嗎，公司章程都不在了，老板是合伙開的，迷迷糊糊的

萌噠噠的小蘿卜 追問

2018-05-21 11:01

如果算股東投資，投資的錢買了汽車，買的汽車算庫(kù)存商品，這個(gè)車已經(jīng)賣出，但是沒過戶呢，買車的人是貸款買了我們公司的車，車還在公司名下，三年貸款還清后，才過戶給個(gè)人

鄒老師 解答

2018-05-21 11:01

你好，需要有章程，才可以認(rèn)定這個(gè)是不是股東，是不是投資入股的資金的