你好,a公司屬于制造業(yè)一般納稅人,還沒(méi)發(fā)生銷售收入 問(wèn)
?同學(xué)您好,很高興為您解答,請(qǐng)稍等 答
老師,原來(lái)房屋租賃合同2年,每個(gè)月10萬(wàn)租金,一年后簽 問(wèn)
問(wèn)題 1:使用權(quán)資產(chǎn)和租賃負(fù)債調(diào)整 租賃負(fù)債:按剩余 1 年每月 8 萬(wàn)租金,以當(dāng)前增量借款利率重新計(jì)算現(xiàn)值(新負(fù)債),與原剩余租賃負(fù)債的差額調(diào)整使用權(quán)資產(chǎn)。 使用權(quán)資產(chǎn):按原剩余賬面價(jià)值(扣除已提 1 年折舊)減去 “原剩余負(fù)債與新負(fù)債的差額” 確定新金額。 問(wèn)題 2:使用權(quán)資產(chǎn)折舊調(diào)整 無(wú)需追溯調(diào)整已計(jì)提的 1 年折舊,僅按變更后使用權(quán)資產(chǎn)的新賬面價(jià)值,在剩余 12 個(gè)月內(nèi)重新計(jì)算月折舊額(直線法),后續(xù)按新折舊額計(jì)提。 答
@郭老師,我也不知道銷售出去收了稅點(diǎn)沒(méi)有 問(wèn)
你看下你其他的客戶銷售單價(jià)多少 購(gòu)入的成本多少 你們?cè)趺从?jì)算銷售額 答
養(yǎng)殖業(yè)購(gòu)買的溫度計(jì)計(jì)入什么科目 問(wèn)
溫度計(jì)可以計(jì)入制造費(fèi)用,或者輔助生產(chǎn)成本 答
我司是軟件企業(yè),前幾年委托研發(fā),發(fā)生了研發(fā)費(fèi)用,但 問(wèn)
您好,他是直接做費(fèi)用化了,你現(xiàn)在要調(diào)這個(gè)是做什么用?是要結(jié)到無(wú)形資產(chǎn)中嗎? 答

我做7月份費(fèi)用預(yù)算,有個(gè)企業(yè)所得稅,我們一季度虧損,二季度盈利,去年12月利潤(rùn)表虧損52萬(wàn),會(huì)算清繳調(diào)整完虧48萬(wàn)老師,企業(yè)所得稅預(yù)繳去年虧損,是今天的營(yíng)業(yè)收入減去匯算清繳調(diào)整過(guò)得還是直接減去去年12月底利潤(rùn)表的數(shù)
答: 你好!匯算清繳金額填寫(xiě)
老師,我們2022年虧損30萬(wàn),2023年1季度預(yù)計(jì)盈利100萬(wàn)。2022年度企業(yè)所得稅匯算清繳還沒(méi)有做,下個(gè)月要申報(bào)季度企業(yè)所得稅,請(qǐng)問(wèn)老師年度匯算清繳沒(méi)有做,今年盈利可以用去年補(bǔ)虧嗎?
答: 不可以的,沒(méi)法彌補(bǔ)虧損。
我是一名會(huì)計(jì),想問(wèn)一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎?
答: 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展,是要不斷考證的
第二季度預(yù)繳的企業(yè)所得稅是不是今年的利潤(rùn)總額減去去年的會(huì)計(jì)利潤(rùn)虧損額后計(jì)算,再減去一季度預(yù)繳的稅額,就是二季度該補(bǔ)繳的?
答: 你好 是的 你的理解是正確的

