陽 追問

2018-05-20 09:21

是的，他說讓對方把票開過來，我拿到進貨發(fā)票怎么做賬呢？之前做的借：庫存  貸：應(yīng)付（暫估）拿到發(fā)票怎么做科目呢

陽老師 解答

2018-05-20 09:33

你好，拿到發(fā)票之后先沖暫估款，在按發(fā)票的金額做正式分錄：借：庫存商品 應(yīng)交稅費---應(yīng)交增值稅（進項稅額）貸：銀行存款等

陽 追問

2018-05-20 09:48

好的，他這個賬是很有瑕疵的，之前做暫估又把進銷稅也做賬里面的，問之前會計她說庫存她做過了，讓我拿了票帖進去就是，然后直接做借：應(yīng)付（暫估）貸：現(xiàn)金，這樣可以嗎？

陽老師 解答

2018-05-20 09:48

你好，他之前抵扣過稅的嗎

陽 追問

2018-05-20 09:53

抵扣過了，

陽老師 解答

2018-05-20 10:10

你好，他如何抵扣的，不是沒有發(fā)票如何認證的？

陽 追問

2018-05-20 10:21

他說之前老板為了做成本買的發(fā)票，但是，就不知道既然買的發(fā)票進來為什么應(yīng)收（暫估）還掛了這么多在上面！你能給我分析一下現(xiàn)在該怎么做能把這個賬慢慢調(diào)平

陽 追問

2018-05-20 10:37

老師，麻煩給我說說，這個應(yīng)付（暫估）我怎么才能給他調(diào)平，老板說他找發(fā)票過來慢慢沖銷，這個怎么沖銷，應(yīng)該怎么做呢

陽老師 解答

2018-05-20 10:53

你好，你收到發(fā)票之后一點一點的進行沖銷就是了

陽 追問

2018-05-20 11:13

收到發(fā)票后是貼到之前的庫存后面還是直接用發(fā)票做借：應(yīng)付。 貸：現(xiàn)金

陽老師 解答

2018-05-20 11:18

你好，月末暫估的分錄為：借：庫存商品  貸：應(yīng)付賬款---暫估款  ，每月月初沖回：借：應(yīng)付賬款---暫估款  貸：庫存商品   收到發(fā)票時：借：庫存商品  應(yīng)交稅費---應(yīng)交增值稅（進項稅額） 貸：銀行存款等