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送心意

樸老師

職稱會計師

2018-05-21 16:18

你好,老師,請問一下問題如下 : 
A是境外公司,B是廣州公司,A是B的關聯(lián)方,A與B公司 共享IT人員的服務,IT人員在境外的B公司上班,但IT人員的工資或叫技術服務費會分攤到A公司 ,問題1、請問A公司向B公司付IT的技術服務費用時是否要向稅局交什么稅(所得稅或增值稅)嗎?問題2、因金額超過5萬美元如何備案?

樸老師 解答

2018-05-22 14:24

A公司是境外的公司是嗎?不需要給我們國家稅局交稅的                2.備案的手續(xù)需要有合同和發(fā)票,具體的你還要咨詢當?shù)囟惥?/p>

樸老師 解答

2018-05-22 14:35

境外企業(yè)為境內(nèi)企業(yè)提供技術服務是需要交稅的,因為要考慮技術服務合同對應的印花稅、增值稅、企業(yè)所得稅,具體的稅收還是要根據(jù)企業(yè)情況來看。

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您好 借:管理費用-辦公費 280 管理費用-服務費 1500 貸:銀行存款 1780 借:應交稅費-應交增值稅-減免稅款 280 借:管理費用-辦公費 -280
2019-11-03 11:09:45
您好,這個是可以的哈,可以
2022-12-11 10:38:19
可以的,這個是可以使用的額
2022-12-11 10:46:07
同學你好!二者不一致的。前者針對的是普通類別的技術服務,后者針對的產(chǎn)品、設備、新技術、新工藝提供的研究開發(fā)類技術服務,而且研發(fā)和技術服務*技術服務費”增值稅專票,其中有專票記載的可以作為研發(fā)費用列支,只要符合一定的研發(fā)績效或者相關要求,有關費用一般可以報銷。
2023-12-01 00:33:24
您好,這兩個沒什么區(qū)別的
2021-11-23 05:46:06
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