在我實現(xiàn)銷售卻未取得進項發(fā)票，此時需要對該產(chǎn)品進行暫估處理。我就是一直有疑問，我們進銷存軟件哪里適用于暫估商品的呢？哪里又是用于沖銷暫估的呢？暫估時要錄入暫估同時發(fā)出產(chǎn)品的成本欄也要按照暫估的金額進行成本結(jié)轉(zhuǎn)，即我暫估的同時也在出庫正數(shù)發(fā)出了。那待到發(fā)票來時，我們軟件該怎么操作呢？還有，對于暫估金額與來票金額不一樣時該怎么處理呢？我是這么做的，不知道對不對。不對，請老師指出，并請老師幫我找解決的方法。我們企業(yè)正常經(jīng)營了10年了，所以在本年4月初建賬時我的庫存就有暫估的，有幾十萬吧。我是分倉核算的，本倉核算正常商品，暫估倉核算暫估商品。本倉里正常操作就可以了，就是暫估，我有點搞不太明白。我在暫估倉錄入期初數(shù)據(jù)后。進票來了后我，怎樣沖銷暫估呢？暫估登記的界面數(shù)量不能用負數(shù)表示，快賬技術(shù)告訴我在出庫新增負數(shù)表示暫估沖銷，由于之前我已經(jīng)暫估的正常出庫了，那我是不是還要對該沖銷的產(chǎn)品再出庫一次？不然我的這個產(chǎn)品就是零成本出庫了，對嗎？還有，我這樣分倉核算，怎樣才能顯示扣除暫估商品以后的實際產(chǎn)品數(shù)額呢？我這樣操作商品余額表顯示的是本倉與暫估倉的和了。

田老師

職稱：會計師

2018-05-23 08:49

暫估入庫：
借：原材料
貸：應(yīng)付賬款——暫估/無票(XX供應(yīng)商 )
下月初暫估回沖：
（1）紅字沖回暫估入庫
借：原材料
貸：應(yīng)付賬款——暫估/無票(XX供應(yīng)商 )
（2）收到發(fā)票,做入庫處理
借：原材料
應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅(進項稅額)
貸：應(yīng)付賬款——XX供應(yīng)商