QQ老師 解答

2018-05-23 11:24

你好！是的2元要做在收入里面

紫藤花 追問

2018-05-23 11:28

那我應(yīng)該如何寫分錄呢，那2元我沒有發(fā)票，如果做收入那金額+2就和對公賬戶里面的錢對不上了

QQ老師 解答

2018-05-23 11:31

你好！借：銀行存款等  98  銷售費用  2  貸主營業(yè)務(wù)收入 或預(yù)收賬款   100   2元沒有發(fā)票不可以所得稅前抵扣，匯算清繳做調(diào)整

紫藤花 追問

2018-05-23 11:49

可以寫成這樣嗎：借銀行存款98，其他應(yīng)收款2，貸主營業(yè)務(wù)收入=100/1.03，應(yīng)交增值稅100/1.03*0.03 
 
然后：借庫存現(xiàn)金，貸:其他應(yīng)收款

QQ老師 解答

2018-05-23 11:50

2元回收回來嗎？

紫藤花 追問

2018-05-23 11:53

沒有收回來，只是他本來原屬于收入里面的，只是從中扣掉了，如果不是這樣做，那那個增值稅要怎么寫分錄，

QQ老師 解答

2018-05-23 11:54

借銀行存款98，銷售費用2，貸主營 業(yè)務(wù)收入=100/1.03