辜老師 解答

2018-05-23 14:04

如果購(gòu)進(jìn)的時(shí)候沒(méi)有進(jìn)項(xiàng)稅抵扣的，現(xiàn)在銷(xiāo)售出去也能開(kāi)票，稅率是3%減半征收

暗香疏影 追問(wèn)

2018-05-23 14:08

機(jī)器是外購(gòu)的，不是廠里的固定資產(chǎn)，104000元:開(kāi)出去的，現(xiàn)金交易。稅率是3%減半征收，怎樣計(jì)算稅？要交多少增值稅？

辜老師 解答

2018-05-23 14:24

現(xiàn)在要繳納的銷(xiāo)項(xiàng)稅=104000/1.03*3*/2=1514.56,這樣算的前提是這個(gè)機(jī)器的購(gòu)進(jìn)的進(jìn)項(xiàng)稅是沒(méi)有抵扣的

暗香疏影 追問(wèn)

2018-05-23 14:25

沒(méi)有用過(guò)的，是新購(gòu)的，還能按上面的算嗎

暗香疏影 追問(wèn)

2018-05-23 14:28

老師，我這臺(tái)機(jī)器是新購(gòu)的，然后賣(mài)給客戶(hù)的，?？蛻?hù)要求我們要開(kāi)發(fā)票才能收款。但是供應(yīng)商沒(méi)有給我們開(kāi)票進(jìn)來(lái)。這種情況就是按照你剛才所算的交一千五百多稅就可以了，是吧

辜老師 解答

2018-05-23 14:36

如果你只是供應(yīng)商還未到票，后期還會(huì)到票的話(huà)，那不是這樣算的，還是按16%的稅率開(kāi)發(fā)票

暗香疏影 追問(wèn)

2018-05-23 14:42

現(xiàn)金支付的不含稅的，所以這臺(tái)機(jī)器供應(yīng)商不會(huì)給我們開(kāi)票的。這臺(tái)機(jī)器是去年九月份發(fā)生的業(yè)務(wù)，一直沒(méi)無(wú)法開(kāi)票出去，貨款無(wú)法收回，但是現(xiàn)客戶(hù)要求我們要開(kāi)票過(guò)去，要求按16%. 之前是因?yàn)槲覀兊慕?jīng)營(yíng)范圍開(kāi)不出那個(gè)機(jī)器發(fā)票，上個(gè)月我們變更了經(jīng)營(yíng)范圍，加多了一項(xiàng)機(jī)器銷(xiāo)售，這樣的話(huà)怎么開(kāi)？

辜老師 解答

2018-05-23 14:59

那就直接開(kāi)票，設(shè)備銷(xiāo)售，稅率16%開(kāi)出就可以了

暗香疏影 追問(wèn)

2018-05-23 15:25

不能用其他的產(chǎn)品抵扣稅款嗎

辜老師 解答

2018-05-23 15:26

開(kāi)出的發(fā)票是16%個(gè)點(diǎn)，你當(dāng)期如果有其他認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)稅，是可以抵減這個(gè)銷(xiāo)項(xiàng)稅的

暗香疏影 追問(wèn)

2018-05-23 15:46

其他產(chǎn)品是塑料制品可以抵扣嗎

辜老師 解答

2018-05-23 15:52

可以的，都是生產(chǎn)過(guò)程中的東西，都是可以抵扣的