陽光總在風(fēng)雨后 追問

2018-05-25 08:39

之前我是借的成本，貸的管理費(fèi)用，然后導(dǎo)致17年第二季度及往后的報(bào)表管理費(fèi)用都少之前調(diào)出去的成本那個(gè)數(shù)，報(bào)表也錯(cuò)了，（前年的成本放管理費(fèi)用了，我是去年匯算清繳時(shí)做錯(cuò)的賬，）那現(xiàn)在，年度財(cái)務(wù)報(bào)表和企業(yè)所得稅報(bào)表，我能按正確的填嗎老師？

老劉 解答

2018-05-25 08:56

你應(yīng)該是借：成本   貸：以前年度損益調(diào)整而不是管理費(fèi)用。

陽光總在風(fēng)雨后 追問

2018-05-25 09:00

好的，謝謝老師，我現(xiàn)在知道去年5月份匯算清繳是做錯(cuò)了，那現(xiàn)在怎么操作呀？5月份往后財(cái)務(wù)報(bào)表也是錯(cuò)的（管理費(fèi)用少了當(dāng)初調(diào)的那個(gè)成本數(shù)），現(xiàn)在做17年的匯算清繳，管理費(fèi)用是按哪個(gè)填呀？

老劉 解答

2018-05-25 09:08

你現(xiàn)在這個(gè)成本結(jié)轉(zhuǎn)損益了嗎

陽光總在風(fēng)雨后 追問

2018-05-25 09:41

結(jié)轉(zhuǎn)損益了，去年5月份結(jié)轉(zhuǎn)損益時(shí)，把這個(gè)數(shù)從管理費(fèi)用里減出來了（本來應(yīng)該是借：本年利潤(rùn)1700  貸：管理費(fèi)用1700   當(dāng)時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)損益時(shí)，借的本年利潤(rùn)1000   貸的管理費(fèi)用1000）

老劉 解答

2018-05-25 13:59

按沒減少之前的管理費(fèi)用填寫吧

陽光總在風(fēng)雨后 追問

2018-05-25 14:06

那年度財(cái)務(wù)報(bào)表跟之前季度的管理費(fèi)用那欄就對(duì)不上了，這樣可以嗎老師？

老劉 解答

2018-05-25 14:51

沒事的，以匯算清繳的報(bào)表為準(zhǔn)，不用擔(dān)心。

陽光總在風(fēng)雨后 追問

2018-05-25 14:59

好的，謝謝老師，還有就是我發(fā)現(xiàn)去年沒收入，但是利潤(rùn)表里邊沒營(yíng)業(yè)收入，卻有一項(xiàng)營(yíng)業(yè)成本，是去年買了智能藥車的費(fèi)用，這個(gè)不對(duì)吧老師？這填年度利潤(rùn)表時(shí)怎么辦呀

老劉 解答

2018-05-25 15:01

我覺得智能藥車應(yīng)該下固定資產(chǎn)吧

陽光總在風(fēng)雨后 追問

2018-05-25 15:06

是不是庫存商品也可以啊老師？去年上一個(gè)會(huì)計(jì)  借的營(yíng)業(yè)成本    稅  貸：銀行存款，給放營(yíng)業(yè)成本里了，然后報(bào)表里的營(yíng)業(yè)成本也是這么填的，那我現(xiàn)在做年度財(cái)務(wù)報(bào)表也這么填嗎老師？還是怎么填??？去年這個(gè)公司沒收入

老劉 解答

2018-05-26 11:10

建議，就那樣填報(bào)吧，否則賬表對(duì)不起來