價值觀 追問

2018-05-24 23:06

協(xié)會，2017年成立，目前收入主要是企業(yè)會員費和贊助，支出多為管理費用，和捐款，職工工資。

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2018-05-24 23:08

表格勾選如上

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2018-05-24 23:09

協(xié)會，2017年成立，目前收入主要是企業(yè)會員費和贊助，支出多為管理費用，和捐款，職工工資

價值觀 追問

2018-05-24 23:11

老師，這個協(xié)會是小規(guī)模企業(yè)，是不是勾選“減免所得稅額明細表”

王雁鳴老師 解答

2018-05-24 23:12

您好，第一張圖片上A107020也要選上，第二張圖片上，金融企業(yè)的兩張表不要選，第三張圖片上，企業(yè)重組的那些表不要選。

價值觀 追問

2018-05-24 23:14

老師，協(xié)會是小規(guī)模企業(yè)，你說的A107020是“所得減免優(yōu)惠明細表”是嗎？稅勾選這個后，那A107040還需要勾選嗎

王雁鳴老師 解答

2018-05-24 23:16

您好，是的，是的，還要勾選A107040

價值觀 追問

2018-05-24 23:20

老師，這個“所得稅減免優(yōu)惠明細表”，填什么？會員費收入填這張表的第七其他嗎？我發(fā)現(xiàn)這種表點進其他。是灰色的，填不了，其他內(nèi)容不符合，我們是裝飾協(xié)會

王雁鳴老師 解答

2018-05-24 23:25

您好，是填寫其他，前提是提供資料到稅務局做免稅備案處理，之后才可以填寫的，如果貴單位沒有備案的話，那就不能填寫，也就不能享受免企業(yè)所得稅的政策了。

價值觀 追問

2018-05-24 23:27

老師，你說的備案是什么備案？會員費？會員費是增值稅免征，所得稅是備案可以免，還是不管備案不備案都不能免？

王雁鳴老師 解答

2018-05-24 23:29

您好，就是非營利組織企業(yè)所得稅免稅備案。是的會員費的免稅備案，所得稅也是備案才可以免的。

價值觀 追問

2018-05-24 23:33

老師，會員費的增值稅和所得稅都可以免收？我之前聽說會員費增值稅可以減免，還不知道會員費的所得稅也可以全免。這2項都需要找稅官做備案嗎

王雁鳴老師 解答

2018-05-24 23:36

您好，是的。是的。

價值觀 追問

2018-05-24 23:36

老師，“專項用途財政性資金納稅調(diào)整明細表”這個是政府撥款時要填的嗎

價值觀 追問

2018-05-24 23:37

師，“專項用途財政性資金納稅調(diào)整明細表”這個是政府撥款時要填的嗎<br>

王雁鳴老師 解答

2018-05-24 23:40

您好，是的。

價值觀 追問

2018-05-24 23:51

老師，民間非營利組織機構(gòu)的業(yè)務活動成本的范圍是哪些？

價值觀 追問

2018-05-24 23:57

老師，2017年全年12月計提了工資一筆，實發(fā)是2018年1月，那這樣情況，年度匯繳清算要勾選職工薪酬納稅調(diào)整明細表嗎

王雁鳴老師 解答

2018-05-25 08:39

您好，民間非營利組織的“業(yè)務活動成本”類似企業(yè)的主營業(yè)務成本，除了管理費用以外，一切與從事營業(yè)執(zhí)照規(guī)定的營業(yè)范圍內(nèi)業(yè)務所支出的費用，都可以計入。年度匯繳清算要勾選職工薪酬納稅調(diào)整明細表

價值觀 追問

2018-05-25 12:41

老師，我在一個人協(xié)會群里問會員費增值稅和所得稅備案減免事項，他們說我們地區(qū)不好申請,基本上大家都直接會員費不進收入，所得稅0申報。如果區(qū)域這樣，我也這樣處理風險大

王雁鳴老師 解答

2018-05-25 13:41

您好，是的，風險太大的，不如備案申請免稅處理，這樣光明正大，沒風險的。